Как открыть ооо в 2020 году: Как открыть ООО в 2021 году пошаговая инструкция для начинающих

Может ли название и адрес моей компании выступать в качестве моего зарегистрированного агента?

Технически вы можете это сделать, но для большинства международных предпринимателей это невозможно. Чтобы это работало, вам необходимо, чтобы кто-то физически присутствовал по адресу вашей компании в течение всех стандартных рабочих часов, чтобы принимать и пересылать важные правительственные документы.В противном случае вам, вероятно, следует просто нанять профессионального зарегистрированного агента.

У меня уже есть компания в моей родной стране. Могу я…

A. Назовите эту компанию владельцем моего нового американского бизнеса?

Совершенно верно. Все, что вам нужно сделать, это назначить вашу существующую компанию в качестве управляющего члена вашей новой LLC.

B. Создать американский филиал моей существующей компании?

Да, но технически говоря, это не будет считаться местом расположения филиала, если вы не установите отношения между двумя организациями посредством внутренних решений или посредством владения, как обсуждалось ранее.

Сколько стоит создание ООО?

Последнее обновление 10 ноября 2020 г.

Вот разбивка затрат на создание LLC:

1. Будете ли вы заниматься своими делами (сделай сам), нанять юриста, использовать онлайн-сайт регистрации или пройти через наш бесплатный онлайн-курс?

Если вы создадите свою LLC самостоятельно, вы просто заплатите государственные пошлины за регистрацию (см. Ниже список пошлин за регистрацию всех 50 штатов).

Если вы нанимаете юриста, это будет стоить вам от 1000 до 1500 долларов.

Если вы используете веб-сайт онлайн-регистрации, это будет стоить вам от 99 до 900 долларов (примечание: если вы заплатите всего 99 долларов, вам нужно будет доплатить за ваше операционное соглашение и федеральный налоговый идентификационный номер, известный как EIN)

Если вы проходите наш бесплатный онлайн-курс, он вам ничего не будет стоить.

Независимо от того, какой метод вы выберете для создания LLC, вам все равно придется платить государственные пошлины за регистрацию. Государственные пошлины за регистрацию

LLC варьируются от 40 до 500 долларов США. По состоянию на 2020 год средний сбор за регистрацию LLC в Соединенных Штатах составляет 132 доллара.

Чтобы просмотреть список государственных пошлин за регистрацию LLC, нажмите здесь: Сборы за регистрацию LLC по штату.

Помимо государственных сборов за регистрацию, существуют и другие расходы, которые следует учитывать при создании вашего ООО.

2. Вам нужно нанять зарегистрированного агента?

Зарегистрированный агент — это физическое или юридическое лицо, которое соглашается принять Сервисное обслуживание от имени вашей LLC.

Процедурное обслуживание — это доставка любых юридических документов, относящихся к судебному процессу, например повестки в суд.

Если у вас есть адрес, расположенный в штате, где вы формируете свою LLC, вы можете быть зарегистрированным агентом вашего LLC. Друг или член семьи также может быть зарегистрированным агентом вашей LLC, если у них также есть почтовый адрес, расположенный в штате, где вы создаете LLC.

Если у вас нет почтового адреса в штате, в котором вы формируете ООО, вам необходимо нанять зарегистрированного коммерческого агента. Комиссия составляет от 100 до 300 долларов в год.

Неважно, делаете ли вы сами, нанимаете юриста, пользуетесь ли вы онлайн-сайтом регистрации или проходите наш 30-минутный онлайн-курс…

У вас есть те же возможности, что и упомянутые выше.

Но будьте осторожны!

Большинство веб-сайтов для регистрации онлайн вынуждают вас нанять их в качестве вашего зарегистрированного агента, а затем они автоматически взимают с вас плату каждый год. Вот почему некоторые сайты, похоже, взимают меньше, чтобы помочь вам настроить свой LLC. Они не говорят вам, что вы можете быть собственным зарегистрированным агентом.

Пожалуйста, прочтите мелкий шрифт внизу их страниц с ценами.

Кроме того, ваш адвокат может без надобности уговорить вас нанять его в качестве вашего зарегистрированного агента (за ежегодную плату)… даже если вы можете быть своим собственным зарегистрированным агентом.

Эта скрытая плата, вынудившая нас лажать Зарегистрированным агентом не в том направлении. Мы не считаем правильным использовать людей, которые просят вашей помощи.

Чтобы получить полную картину, посмотрите наше видео здесь: «Разоблачение отрасли зарегистрированных агентов».

Большинство наших клиентов называют себя зарегистрированными агентами своих LLC (если у них есть почтовый адрес в штате, где они создают LLC).

Если у вас нет адреса в штате, где вы создаете ООО (или предпочитаете конфиденциальность), мы рекомендуем нанять зарегистрированного агента Northwest (125 долларов США в год).

Северо-западный зарегистрированный агент работает в бизнесе более 20 лет, и у них отличное обслуживание клиентов. Они будут сканировать любую почту, отправляемую в вашу LLC, и загружать ее в вашу онлайн-учетную запись.

3. Нужно ли вам платить за Операционное соглашение или вы получаете его бесплатно?

В зависимости от того, как вы создаете свою LLC, ваше операционное соглашение будет стоить денег или будет включено в ваш пакет.

Если вы занимаетесь домашним хозяйством, вам, скорее всего, потребуется приобрести рабочее соглашение онлайн.Комиссия составляет от 50 до 200 долларов. Вы также можете найти его бесплатно в Интернете. Просто помните, больше не всегда лучше. Ваше операционное соглашение должно быть четким и кратким. Меньше пуха, больше содержания.

Если вы нанимаете юриста, это, скорее всего, будет частью комплексной сделки, если только ваш бизнес не очень сложен или не требует специальных соглашений между участниками LLC. Комиссия составляет от 0 до 500 долларов.

Если вы используете веб-сайт регистрации в Интернете, он либо будет включен (если вы приобретете пакет среднего или высокого уровня), либо вам придется доплатить.Комиссия составляет от 50 до 100 долларов.

Если вы следуете нашим бесплатным бесплатным руководствам, мы предоставляем 6-страничное рабочее соглашение и научим вас, как его заполнять. (см. здесь)

4. Федеральный идентификационный номер налогоплательщика (EIN)

Вам необходимо получить федеральный идентификационный номер налогоплательщика (EIN), чтобы открыть свой банковский счет.

Ваш EIN также будет использоваться для подачи налоговой декларации, получения финансовых средств и получения кредитных карт, чтобы назвать некоторые из них.

Получение федерального идентификационного номера налогоплательщика — это бесплатная услуга, предоставляемая IRS.

(Перед получением федерального идентификационного номера налогоплательщика обязательно дождитесь утверждения вашего LLC. Если вы уже получили EIN от IRS до создания LLC, значит, вы сделали это неправильно. Этот EIN не привязан к вашему LLC. и он прикреплен к вам лично как к ИП. Нажмите здесь, чтобы узнать, как отменить неверный EIN: закройте счет в IRS. )

Хорошо, вернемся к расходам…

Если вы сделаете это самостоятельно, ваш EIN будет будьте бесплатно от IRS (если вас не обкрадывает какой-нибудь поддельный сайт).

Если вы нанимаете адвоката, это должно быть включено в их гонорар. Однако некоторые будут взимать дополнительную плату. Сборы могут составлять от 50 до 100 долларов в зависимости от их почасовой оплаты.

Если вы используете веб-сайт регистрации в Интернете, он либо будет включен (если вы приобретете пакет среднего или высокого уровня), либо вам придется доплатить. Комиссия составляет от 50 до 100 долларов.

Или вы можете бесплатно получить EIN своего LLC на сайте IRS и следовать нашим видео-инструкциям. Просто сделайте это только после того, как ваша LLC будет одобрена государственным секретарем.

5. Есть ли в вашем штате ежегодные сборы LLC?

В большинстве штатов ежегодный сбор за LLC является обязательным требованием для поддержания хорошей репутации вашего LLC. Если вы не уплатите свой годовой взнос за LLC вовремя, ваш штат может распустить и закрыть вашу LLC.

Годовые сборы варьируются от 0 до 800 долларов США, при этом средний годовой сбор LLC составляет 91 доллар (в годовом исчислении).

Чтобы просмотреть полный список всех 50 штатов и их ежегодных сборов LLC, щелкните здесь: Годовые сборы LLC по штатам.

Затраты на создание вашего LLC:

Давайте поговорим о сборах за дрянь и ненужных предметах

Мы очень злимся на наших современников, когда видим, как они набивают дерьмовые сборы в свои пакеты LLC и добавляют ненужные предметы.

Drumroll, пожалуйста…

1. Изучение названия вашего LLC

Нет никаких затрат на поиск желаемого названия LLC. Вы можете сделать это бесплатно на сайте вашего штата.

2. Принудительные гонорары зарегистрированного агента и принудительное ежегодное продление

Опять же, проверьте мелкий шрифт на странице с ценами любого веб-сайта, чтобы убедиться, что вы не будете вынуждены использовать их без необходимости в качестве зарегистрированного агента вашего ООО и платить скрытые ежегодные сборы .

3. LLC Kit & Seal

Это просто переплет и печать, которые вам не нужны. На большинстве веб-сайтов это звучит как «требование закона», но это совсем не так. Если вы действительно хотите быть «модным альбомом», вы можете отправиться в Staples и сделать свой собственный.

4. Сертифицированные копии

В 90% случаев вам это не понадобится. А если вы это сделаете, вы можете сами заказать их прямо в своем штате. Просто погуглите «номер телефона государственного секретаря [название штата]», позвоните, и они скажут вам, что вам нужно.Плата за заверенные копии обычно составляет всего несколько долларов. Вам также не нужно сразу решать. Их можно заказать в любое время.

5. Ночная доставка / срочная подача

Обычно не требуется и просто использует тот факт, что мы иррациональные люди. Если бы мы могли слышать, как мы думаем: «Даже несмотря на то, что я ждал 17 месяцев, чтобы, наконец, сформировать мое ООО, да, мне абсолютно необходимы мои документы ООО на следующий день!» Успокой своих лошадей, Чарли. Если вам не нужно сразу создавать ООО (инвестиционная недвижимость идет на расчет в течение 1 недели), сэкономьте немного денег.К тому же, в большинстве случаев «срочная регистрация» — это просто «срочная обработка». Это означает, что они перемещают ваш запрос в верхнюю часть списка, поэтому он обрабатывается в качестве приоритетного, но не означает, что он фактически будет сформирован быстрее, особенно если есть какие-либо проблемы с вашими документами.

6. Бесплатные пробные версии для чего угодно

Большинство бесплатных пробных версий — чушь, которая вам не нужна, но они хорошо продаются. Все они являются партнерскими предложениями (компания, через которую вы проходите, получает комиссию), и даже если они говорят «Бесплатная пробная версия», не обманывайте себя.В конечном итоге вам придется платить ежемесячную или годовую плату за то, что обычно отвлекает.

Если вам действительно нужны услуги, которые они предоставляют вам в «бесплатном пробном периоде», вам лучше приобрести их непосредственно у компании.

Помните, «бесплатного обеда не бывает». Всегда есть загвоздка.

7. Свидетельства о членстве в LLC

Опять же, более красивое дерьмо, которое вам не нужно. Если ваше эго действительно хочет повесить на стену мемориальную доску, показывающую, что вы владеете 100% своей новой компании, снимите свои носки.Но, чтобы вы знали, интересы большинства LLC в членстве изложены в Операционном соглашении, которое является обязательным контрактом.

И, если вам действительно нужны сертификаты членства в LLC, наши друзья из зарегистрированного агента Northwest раздают их бесплатно: Сертификаты членства в LLC от NWRA.

8. Бесплатное доменное имя, номер телефона, логотип, веб-сайт и т.д.

Это все партнерские предложения с высокой наценкой. Вместо этого следите за ресурсами, которые мы используем сами и перечислили ниже.

Доменные имена: NameSilo.com (10 долларов в год) — и они включают бесплатную конфиденциальность.

Business / 800 Телефон: Я рекомендую Phone.com

Logo: Проверьте Fiverr за дешевыми вещами. Проверьте 99designs, чтобы увидеть больше высококачественных логотипов.

Веб-сайт: Если вы совсем не разбираетесь в технических вопросах, посетите SquareSpace. Если вы более «технологичны», купите хостинг у SiteGround, установите WordPress и приобретите премиальную тему на ThemeForest.

9. Я уверен, что есть еще

Я уверен, что есть еще скрытые комиссии, но это все, о чем я могу сейчас думать. Следите за скрытыми комиссиями и ненужной ерундой. Создать ООО не должно быть так сложно, блин!

Стенограмма видео:

Привет, ребята. Мэтт Хорвиц, llcuniversity.com. Надеюсь у тебя все хорошо. Давайте поговорим о том, сколько на самом деле стоит создание вашего ООО. У вас есть четыре способа сделать это, в зависимости от ваших затрат. Можно сделать своими руками, сделай сам.Вы можете нанять юриста. Вы можете использовать онлайн-сайт регистрации или пройти наш 30-минутный онлайн-курс.

Независимо от того, какой путь вы выберете, вам все равно придется платить государственные пошлины за регистрацию, а также сборы за ежегодное продление или годовой отчет. Вы можете найти подробную информацию по обоим из них либо под этим видео, если вы на нашем веб-сайте, либо если вы находитесь на YouTube или где-то еще, под этим видео есть ссылка, которая приведет вас ко всей информации, всем деталям.

Помимо государственных пошлин и сборов за обслуживание, вам необходимо решить, нужно ли вам нанять коммерческого зарегистрированного агента для вашего LLC, или вы или член семьи будете зарегистрированным агентом вашего LLC.Большинство веб-сайтов обманом заставят вас нанять их в качестве вашего зарегистрированного агента. Однако в этом нет необходимости, если у вас или кого-то из ваших знакомых есть почтовый адрес, расположенный в штате, где вы создаете LLC.

Если у вас нет почтового адреса в штате, где вы создаете свою LLC, вам необходимо нанять зарегистрированного коммерческого агента. Эти сборы составляют от ста до трехсот долларов в год. Кроме того, в зависимости от того, как вы создаете свое ООО, вам может потребоваться или не потребоваться платить за операционное соглашение.Вам, безусловно, нужно рабочее соглашение. Иногда это бесплатно, иногда платно, обычно от пятидесяти до ста долларов.

Далее идет ваш федеральный налоговый идентификационный номер, также известный как ваш EIN или идентификационный номер работодателя. Это бесплатная услуга, предоставляемая IRS. Независимо от того, по какому маршруту вы идете или через какой веб-сайт, вам не нужно платить за это дополнительно. Опять же, полная информация находится в публикации и в статье на нашем сайте.

Это основные сборы для создания вашего ООО.Просто в этом формате здесь, в этом видео, я не могу перечислить вам размер регистрационного сбора для каждого штата. Однако, щелкнув еще раз, вы найдете все эти сведения. Вы либо собираетесь делать это сами, либо нанимаете кого-то, кто сделает это за вас, либо нанимаете кого-то, кто научит вас, как это делать.

Затем вы собираетесь оплатить сборы штата за регистрацию, а также ежегодные сборы за продление. Возможно, вам придется доплатить за рабочее соглашение, идентификационный номер федерального налогоплательщика и коммерческого зарегистрированного агента, если вы, друг или член семьи не собираетесь быть зарегистрированным агентом вашего LLC.Опять же, это базовые сборы.

Теперь некоторые веб-сайты взимают плату за кучу прочего дерьма. Я собираюсь разоблачить все это и сказать вам сейчас. Просто убедитесь, что вы следите за этим, и убедитесь, что вы проверяете или используете другой веб-сайт, или независимо от того, через кого вы проходите, убедитесь, что вы получаете то, что вам действительно нужно, а не лишние поддельные вещи это просто продается вам без причины.

Первый исследует желаемое название LLC. Это совершенно бесплатно.Вы можете сделать это на сайте вашего штата. Мы можем сделать это для вас. Это просто. Вы можете сделать это сами, если просто выполните поиск в Google. Опять же, подробности в нашем посте на сайте.

Второе, на что следует обратить внимание, это принудительные сборы зарегистрированного агента, а также скрытые ежегодные продления. Обязательно проверьте мелкий шрифт на странице цен любого веб-сайта, чтобы узнать, взимаются ли с вас эти сборы. Далее идет комплект LLC и печать, которая представляет собой просто причудливую переплетную бумагу и печать, которая вам действительно не нужна.

Далее идут заверенные копии, которым обычно платят в три, четыре, пять раз больше, чем они на самом деле стоят. Вам не нужно заказывать заверенные копии при создании ООО. В девяноста процентах случаев он вам даже не понадобится. Если вам это понадобится позже, вы можете просто связаться со своим штатом. Это будет стоить вам всего несколько долларов.

Ночная доставка и срочная доставка, просто сэкономьте деньги. Потерпи. Вам это не понадобится, если вы не создаете ООО по недвижимости и у вас нет урегулирования за одну неделю или какой-либо другой сумасшедший бизнес-сценарий. В большинстве случаев вам не нужно оплачивать срочную доставку.

Следующее — бесплатные пробные версии. Обязательно будьте очень осторожны с ними. Большинство из них — это просто партнерские предложения, продвигающие то, что вам может понадобиться, а может и нет. Просто следите за этим. Далее идут сертификаты членства в ООО. Вам это не нужно. Заинтересованность членов продиктована и прописана внутри операционного соглашения. Сертификаты членства — это просто нарядные вещи. Если вы действительно хотите, у нас есть ссылка, по которой вы можете получить их бесплатно.

Далее — бесплатное доменное имя, рабочий телефон, сайт, любые другие услуги. Опять же, это всего лишь партнерские предложения. Это акции. В большинстве случаев они вам не нужны. Быть осторожен.

Я уверен, что сборов за дерьмо больше, поэтому просто убедитесь, что вы действительно читаете мелкий шрифт, независимо от того, какой веб-сайт или услугу вы используете для создания своего LLC. Убедитесь, что вы полностью понимаете все сборы и понимаете, что на самом деле есть только основная группа вещей, которые вам нужно сделать, чтобы создать свою LLC. По большей части это просто перепродажи, чушь и вещи, которые вам не нужны.

Ага, меня сильно раздражает то, что я вижу множество веб-сайтов, пользующихся людьми просто для кучи чуши. Они тратят сотни долларов на вещи, которые действительно не помогают их бизнесу или продвижению вперед.

Надеюсь, это видео было для вас полезным. Опять же, для получения полной информации перейдите по ссылке вокруг этого видео или, если вы уже находитесь на нашем веб-сайте, просто просмотрите его ниже. Если у вас есть вопросы, дайте нам знать.Большое вам спасибо за ваше время. Береги себя.

Основатель и преподаватель, LLC University®

Когда и почему вы должны создавать ООО

Если у вас есть бизнес — индивидуальное предприятие или товарищество — вам следует серьезно подумать о его создании в рамках ООО. Он предоставит вам юридическую защиту, аналогичную корпоративной, но позволит вам вести свою компанию как малый бизнес.

Что такое ООО?

LLC — это сокращение от общества с ограниченной ответственностью. Это бизнес-структура, которая обеспечивает бизнесу с ограниченной ответственностью (аналогично корпорации), но эту структуру легче создать и проще поддерживать. Он также предоставляет бизнесу сквозной режим налогообложения доходов, аналогичный тому, который применяется в индивидуальном предпринимательстве или партнерстве.

Ограниченная ответственность собственника

Отсюда и термин «ограниченная ответственность» в ООО. ООО обеспечивает защиту владельцев ООО, ограничивая личную ответственность владельца. Как правило, это означает, что деловая задолженность предприятия и другие требования к предприятию, включая залоговые права и судебные иски, ограничиваются активами самого предприятия. Те, кто имеет такое право удержания в отношении бизнеса, не могут преследовать личные активы владельца (ов) бизнеса в большинстве штатов и при большинстве обстоятельств.

Эта защита, однако, не распространяется на незаконные действия, совершенные владельцами LLC, и также может быть потеряна в случае определенных случаев халатности со стороны владельцев.

Транспортировка подоходного налога

В отличие от корпорации, LLC не считается отдельной организацией для целей налогообложения прибыли. Владелец (и) LLC сообщает о результатах своей деятельности, включая прибыль или убыток, в своих декларациях по подоходному налогу с населения, как если бы они были индивидуальными предпринимателями или товариществами.Специально для LLC возврат не осуществляется.

Как создать ООО

Создание ООО — довольно простой процесс, особенно по сравнению с учреждением корпорации. На самом деле это многоступенчатый процесс, который выглядит примерно так:

Здесь есть два соображения, первое — выбрать имя, которое не дублирует название существующей LLC в вашем штате. Ваш штат сообщит вам, приемлемо ли выбранное вами имя.

Второе соображение заключается в том, что название вашей компании должно соответствовать требованиям штата в отношении названий LLC. Как правило, это означает, что в названии вашей компании должно быть указано «LLC» или «общество с ограниченной ответственностью». Могут быть и другие требования в зависимости от штата, в котором вы пытаетесь создать свою LLC.

Название этого документа может немного отличаться от одного штата к другому, но это основной документ, который устанавливает ваше ООО.

Статья может быть довольно простой — на самом деле, в вашем штате может быть стандартная форма, которая позволит вам заполнить пробелы. Запрашиваемая информация будет простой и базовой, такой как название вашего ООО, адрес и, как правило, имена владельцев бизнеса. В некоторых случаях каждый владелец должен будет подписать документ, но в других случаях может быть назначен единственный владелец, который будет подписывать самостоятельно.

В большинстве штатов требуется, чтобы одно лицо действовало в качестве зарегистрированного агента LLC.Зарегистрированный агент — это лицо, представляющее ООО, и он назначен для получения любых юридических документов, касающихся судебного процесса. Зарегистрированный агент обычно является одним из владельцев LLC.

Размер сборов, необходимых для регистрации вашего ООО, будет зависеть от штата, в котором вы живете. Это может быть всего от 100 долларов в одних штатах до нескольких сотен долларов в других.

Это требование только в некоторых штатах.Ваш штат может потребовать, чтобы вы опубликовали официальное уведомление в местной газете о вашем намерении создать ООО. Сотрудники газеты могут помочь вам создать это уведомление. От вас могут потребовать опубликовать уведомление несколько раз в течение недель или месяцев, после чего вам, возможно, придется подать заявление о публикации в штат.

Если вам нужно быстро запустить LLC, публикация такого типа уведомления может задержать процесс. Обязательно уточните у своего штата, является ли это требованием, и, если это так, выделите достаточно времени для его выполнения.

Вероятно, это самая сложная часть создания LLC, но хорошая новость заключается в том, что документ не обязательно должен быть подан в государство. Тем не менее, вы должны заключить операционное соглашение для своей LLC, чтобы избежать конфликтов в дальнейшем.

Даже этот документ может быть относительно простым и не обязательно должен быть подготовлен юристом (хотя это никогда не бывает плохой идеей в случае ООО с несколькими владельцами).

Целью операционного соглашения является разъяснение прав и обязанностей каждого владельца ООО. Он очень похож на корпоративный устав или партнерские соглашения, которые в значительной степени предназначены для создания основы для разрешения конфликтов или передачи права собственности между партнерами, как существующими, так и новыми.

Операционное соглашение должно предусматривать права и обязанности владельцев, количество голосов, процентную долю в бизнесе (включая разделение прибыли и убытков) и расписание собраний владельцев.Очень подробное операционное соглашение может даже включать обязанности по управлению между несколькими владельцами.

Соглашение может быть настолько подробным, насколько вам нужно, но это необходимый документ, если есть вероятность каких-либо разногласий между владельцами по поводу владения или управления LLC.

И пусть вас не пугают требования к форме. Часто их можно получить в офисах штата или через общий поиск в Интернете (просто убедитесь, что они относятся к вашему штату).В противном случае вы всегда можете проверить LegalZoom.com или одного из их конкурентов, чтобы получить недорогие проформы юридических документов.

Как ООО может принести пользу малому бизнесу

Вероятно, наиболее очевидным преимуществом для создания ООО является защита ваших личных активов путем ограничения ответственности ресурсами самого бизнеса. В большинстве случаев LLC защитит ваши личные активы от претензий к бизнесу, в том числе судебных исков.

Это позволяет владельцу малого бизнеса — индивидуальных предпринимателей и товариществ — получить защиту с ограниченной ответственностью, аналогичную той, что предлагают корпорации, но без затрат и сложности, которые несут корпорации.Например, в рамках LLC вам не нужно будет подавать отдельную налоговую декларацию для вашего бизнеса. О ваших доходах и расходах будет по-прежнему сообщаться в вашей индивидуальной налоговой декларации либо в Приложении C для индивидуальных предпринимателей, либо в Приложении E для партнерств.

Существует также налоговая льгота для ООО. Это особенно верно в отношении «корпораций C», которые IRS признает независимыми организациями. Налоги должны быть сначала уплачены с чистой прибыли корпорации, прежде чем этот доход будет распределен между владельцем, где он снова будет облагаться налогом на индивидуальном уровне.Это так называемое двойное налогообложение, которого вы можете полностью избежать с помощью LLC. (Вы также можете избежать этого с помощью Корпорации подраздела S, но это все равно будет включать сложную настройку, а также постоянное соответствие и требования к регистрации.)

Еще одно преимущество — нечто вроде «мягкого» преимущества: наличие слов «LLC» или «Limited Liability Company» в названии вашей компании может сделать ваш бизнес более официальным. Это означает, что бизнес зарегистрирован в государстве, и в какой-то мере более существенен как юридическое лицо.

Если у вас малый бизнес, индивидуальное предприятие или товарищество, вам следует серьезно взглянуть на создание ООО. Это позволит вам получить важную юридическую защиту для ваших личных активов, не нарушая управление и поток доходов вашего бизнеса.

Подробнее

В каком штате лучше всего создавать ООО?

Когда вы начинаете бизнес, вы несете ответственность за выбор бизнес-структуры.Вы можете выбрать одну из структур — общество с ограниченной ответственностью или ООО.

В отличие от некоторых других бизнес-структур, вы можете создать ООО в любом штате, независимо от вашего физического присутствия. При таком большом количестве штатов на выбор может быть трудно определить, где открыть LLC.

Итак, в каком штате лучше всего создавать ООО?

Обзор ООО

Как вы, возможно, уже знаете, существует множество типов бизнес-структур, из которых вы можете выбирать как владелец бизнеса.Выбранная вами структура влияет на ваши налоги и обязательства.

Как популярная бизнес-структура, LLC отличаются гибкостью и сочетают в себе элементы индивидуального предпринимательства, партнерства и корпорации.

Владельцы ООО считаются участниками. ООО может быть:

• Однослойный
• Многокомпонентный

Владельцы ООО имеют финансовую и правовую защиту, как корпорации без двойного налогообложения. К тому же собственники не несут ответственности по долгам бизнеса.Если бизнес должен деньги и не может платить, риску подвергаются только его бизнес-активы.

ООО используют сквозное налогообложение. Сквозное налогообложение означает, что сам бизнес не платит налоги. Вместо этого владельцы должны сообщать о доходах от бизнеса и платить налоги в своих личных налоговых декларациях.

Однако LLC могут выбирать, чтобы их рассматривали и облагали налогом как корпорации.

Лучшее состояние для открытия ООО

Когда вы рассматриваете возможность создания LLC, вы можете подумать, что можете создать LLC только в том штате, в котором вы живете или ведете бизнес.Однако фактически вы можете создать ООО в любом штате, независимо от того, где вы находитесь. Иностранное ООО — это ООО, которое создано в одном штате, но желает вести бизнес в другом штате.

В каждом штате действуют разные законы для LLC. Некоторые государства более строгие, а другие более мягкие. Кроме того, штаты могут предложить финансовые преимущества и другие льготы для создания ООО.

Прежде чем выбрать штат для открытия LLC, обязательно рассмотрите все возможные варианты.

Теперь, когда вы узнали, что такое LLC, пришло время выяснить, в каком штате лучше всего создавать LLC.Взгляните на пять основных штатов для создания LLC.

Делавэр

Делавэр занимает одно из первых мест как лучший штат для создания LLC. Более 50% всех публичных компаний США и примерно 63% компаний из списка Fortune 500 зарегистрированы в Делавэре.

Делавэр имеет репутацию штата, благоприятного для ведения бизнеса, и имеет упрощенный процесс подачи документов, который поможет вам быстро запустить и запустить LLC.

Два основных преимущества создания LLC в Делавэре — низкие сборы и налоги.Делавэр не облагает налогом доходы иностранных компаний с ограниченной ответственностью.

Чтобы привлечь внимание предприятий, в Делавэре также низкие регистрационные сборы и налоги на франшизу.

В Делавэре также есть отдельный суд, называемый канцелярией, который рассматривает только коммерческие дела. Это позволяет быстрее разрешать дела с участием бизнеса. Не говоря уже о том, что судьи имеют опыт ведения дел, связанных с бизнесом.

Преимущества Делавэра:

• Для бизнеса
• Упрощенный процесс подачи документов
• Низкие регистрационные сборы
• Низкие налоги на франшизу
• Отсутствие корпоративного подоходного налога для иностранных ООО, облагаемых налогом как корпорации
• Судебная канцелярия
• Большой деловой опыт

Посетите веб-сайт штата Делавэр, чтобы получить дополнительную информацию о создании LLC в штате.

Невада

Одно из главных преимуществ того, чтобы стать ООО в Неваде, — это отсутствие налогов, которые вы должны платить. В Неваде нет налогов на доходы корпораций, физических лиц или франшизы. Однако владельцы бизнеса должны платить ежегодные сборы за регистрацию и лицензию на ведение бизнеса.

Если вы хотите уединения, штат Невада может быть вашим ООО. Невада допускает анонимность в публичных документах. Это означает, что государство обеспечивает конфиденциальность ООО, позволяя им сохранять анонимность при подаче заявок на государственную регистрацию. Кроме того, государство не участвует в обмене информацией с IRS.

Nevada не требует от LLC заключать операционное соглашение или проводить ежегодные собрания, что облегчает вам ведение бизнеса в штате.

Преимущества Невады:

• Нет корпоративных и личных подоходных налогов
• Без налогов на франшизу
• Анонимность в публичных документах
• Нет соглашений об обмене информацией с IRS
• Нет требований к операционному соглашению или ежегодным собраниям

Узнайте больше о создании LLC в Неваде, посетив веб-сайт штата.

Вайоминг

Вайоминг стремится быть максимально удобным для бизнеса. Обязательства по отчетности для владельцев бизнеса минимальны. Как и в Неваде, в Вайоминге нет налогов на корпоративный доход, личный доход или франшизу.

В отличие от других штатов, Вайоминг предлагает пожизненный прокси. Пожизненная доверенность означает, что вы можете назначить кого-то другого, кто будет представлять ваши акции или акции от вашего имени. С прокси владельцы могут оставаться полностью анонимными.

В дополнение к отсутствию корпоративного или индивидуального подоходного налога, Вайоминг также имеет низкую ставку налога с продаж.

Преимущества Вайоминга:

• Минимальные обязательства по отчетности
• Отсутствие корпоративного или личного подоходного налога
• Без налогов на франшизу
• Постоянный прокси-сервер
• Низкая ставка налога с продаж

Готовы открыть ООО в Вайоминге? Посетите веб-сайт Вайоминга для получения более подробной информации.

Аляска

Как владелец бизнеса, вы, возможно, никогда не думали об открытии своего ООО на Аляске. Но у государства есть много льгот, когда речь идет о различных налогах.

Аляска — штат, в котором нет подоходного налога или налога с продаж. Однако имейте в виду, что городам или местностям на Аляске разрешено взимать собственную ставку городского или местного налога с продаж.

Преимущества Аляски:

• Нет государственного подоходного налога
• Нет государственного налога с продаж
• Низкие налоговые ставки в целом

Заинтересованы в открытии своего ООО на Аляске? Посетите веб-сайт Аляски для получения дополнительной информации.

Южная Дакота

Южная Дакота также имеет некоторые преимущества, когда речь идет о различных налогах.

Как и на Аляске, в Южной Дакоте нет подоходного налога штата. Наряду с отсутствием подоходного налога штата Южная Дакота также имеет ставку корпоративного налога 0%, что делает ее отличным местом для открытия LLC, которая облагается налогом как корпорация.

Преимущества Южной Дакоты:

• Нет государственного подоходного налога
• Нет ставки корпоративного налога (для ООО, рассматриваемых как корпорации)

Хотите открыть ООО в Южной Дакоте? Посетите веб-сайт Южной Дакоты.

Другой претендент: Ваш родной штат

Нет места лучше дома, верно? При выборе места для открытия LLC учитывайте свой штат.

Когда дело доходит до вашего домашнего штата, это очень важный фактор. Скорее всего, вы уже знакомы с законами штата и знаете, к кому обратиться за информацией. Не говоря уже о том, что все государственные учреждения легко доступны.

Если вы создаете ООО в своем штате, вам не нужно беспокоиться о регистрации в качестве иностранного ООО в другом штате.

Если ваш бизнес физически расположен в штате, в котором вы живете и ведете большую часть своей деятельности, рассмотрите возможность регистрации вашего бизнеса в качестве LLC в вашем штате.

Прежде чем принимать какие-либо решения, взвесьте все «за» и «против» создания вашего ООО в вашем штате. Конечно, это может быть удобно. Однако создание ООО в другом штате может помочь вам сэкономить на сборах и налогах.

Наихудшие штаты для создания ООО

Вы читали о лучшем. Пришло время взглянуть на худшее. Взгляните на пятерку худших штатов для открытия LLC ниже:

Эти штаты — не самые идеальные штаты для создания LLC.У большинства перечисленных выше состояний есть недостатки, например:

• Высокие ставки налога с продаж
• Стартовые взносы для ООО
• Высокие государственные налоги
• Больше конкуренции
• Дополнительные обязательства по отчетности

Имейте в виду, что вы все еще можете добиться успеха как LLC в этих штатах. Для этого может потребоваться дополнительное время и деньги.

Ищете простой способ отслеживать бизнес-операции вашего LLC? Бухгалтерское программное обеспечение Patriot позволяет вам упростить учет ваших доходов и расходов.Начните самостоятельную демонстрацию сегодня!

Нравится то, что вы читаете? Давай подключимся, друг! Поставьте нам лайк на Facebook и давай поговорим.

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Общество с ограниченной ответственностью | FTB.ca.gov

Обзор

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) сочетает в себе партнерство и корпоративную структуру. Вы можете создать ООО для ведения бизнеса или владения активами.Владельцы ООО являются членами. LLC защищает своих членов от личной ответственности.

LLC будет либо:

• Незарегистрированное лицо (для федеральных целей), если оно состоит только из одного члена
  • Общество с ограниченной ответственностью с одним участником (SMLLC)
• Товарищество, если у него более одного собственника
  • Товарищество с ограниченной ответственностью
  • Товарищество с ограниченной ответственностью
  Общество с ограниченной ответственностью серии
• ООО, облагаемое налогом как корпорация

LLC должна иметь одинаковую классификацию как для Калифорнийского, так и для федерального налогообложения.

Открыть ООО

Чтобы зарегистрировать или организовать LLC в Калифорнии, обратитесь к Государственному секретарю (SOS):

Веб-сайт

Государственный секретарь Калифорнии

Телефон

916-657-5448

Почта

Государственный секретарь Калифорнии
Поддержка подачи документов
А / я 944228
Сакраменто, Калифорния 94244-2280

Для получения дополнительной информации посетите страницу с информацией о компании с ограниченной ответственностью (FTB 3556).

Ежегодный налог

Каждое LLC, ведущее бизнес или организованное в Калифорнии, должно платить ежегодный налог в размере 800 долларов США.

Этот ежегодный налог будет уплачиваться, даже если вы не ведете бизнес, до тех пор, пока вы не аннулируете свой LLC.

• У вас есть до 15-го числа 4-го месяца с даты подачи заявления в SOS для уплаты ежегодного налога за первый год.
  • Пример: Вы создаете новое ООО и регистрируетесь в SOS 18 июня 2020 г.Ваш ежегодный налог на ООО будет уплачен 15 сентября 2020 г. (15-е число 4-го месяца)
• Ваши последующие ежегодные налоговые платежи будут по-прежнему подлежать уплате 15-го числа 4-го месяца вашего налогового года.

Ежегодный налоговый платеж подлежит оплате с помощью налогового купона LLC (FTB 3522).

Уплата ежегодного налога

Онлайн

Банковский счет (Web Pay)

Кредитная карта

Почта

Департамент налогообложения франчайзинга
А / я 942857
Сакраменто, Калифорния 94257-0631

Используйте FTB 3522 при оплате по почте.

Исключения из годового налога за первый год

LLC не облагаются ежегодными налогами и сборами, если выполняются оба из следующего:

• Они не вели никакой деятельности в Калифорнии в течение
налогового года.
• Их налоговый год составлял 15 дней или меньше

Краткое аннулирование

Если вы откажетесь от своего LLC в течение одного года с момента организации, вы можете подать краткую форму аннулирования (форма SOS LLC-4/8) в SOS.Ваша LLC не будет облагаться годовым налогом в размере 800 долларов США за первый налоговый год.

Комиссия ООО

Если ваша LLC будет зарабатывать более 250 000 долларов, вам придется заплатить комиссию. ОсОО должны рассчитать и уплатить комиссию до 15 числа 6 месяца текущего налогового года.

Округление дохода в Калифорнии

Если округлить общий доход Калифорнии до ближайшего целого доллара, получится:	Размер комиссии:
250 000–49 999 долл. США	$ 900
500 000–999 999 долл. США	2 500 долл. США
1 000 000–4 999 999 долл. США	6000 долларов США
5 000 000 долларов США или более	$ 11 790

Используйте расчетную комиссию для LLC (FTB 3536), чтобы перевести расчетную комиссию.

Недоплата

Если вы не произведете расчетную оплату вознаграждения LLC до установленной даты возврата, к вам будут применены штрафы и пени. Посетите Сроки выполнения для предприятий для получения дополнительной информации.

Требования к подаче документов

Если ваша LLC соответствует одному или нескольким из следующих условий:

Тогда ваше ООО должно:

Иностранное незарегистрированное ООО

Если вы являетесь иностранным незарегистрированным ООО, которое соответствует всем следующим требованиям:

• Рассматривается как партнерство
• Имеет источник дохода в Калифорнии
• Не ведет бизнес в Калифорнии

Тогда ваше ООО должно:

Поддерживайте активность своего ООО

Чтобы ваше ООО оставалось активным, вам необходимо:

1. Заполните информационное сообщение с помощью SOS
2. Подать и уплатить подоходный налог штата

Приостановленные ООО

Мы не предоставляем автоматическое расширение файла для приостановленных LLC. Посетите Мой бизнес заблокирован для получения дополнительной информации.

Штраф SOS

SOS налагает штраф в размере 250 долларов, если вы не подадите свое заявление с информацией. Мы взимаем штраф от имени SOS.

Отмените свое ООО

Зарегистрировано в SOS

Если вы закрываете свой бизнес, вы должны подать необходимые документы государственному секретарю и нам.

У нас вы должны:

• Подайте последнюю налоговую декларацию за текущий год.Поставьте отметку в соответствующем поле Final Return на первой странице возврата
• Прекращение ведения бизнеса в Калифорнии после последнего налогового года

Не зарегистрирован в SOS

• Подайте последнюю налоговую декларацию за текущий год. Поставьте отметку в соответствующем поле Final Return на первой странице возврата
• Прекращение ведения бизнеса в Калифорнии после последнего налогового года

Посетите Руководство по роспуску, передаче или аннулированию юридического лица в Калифорнии (публикация FTB 1038) для получения дополнительной информации.

Распределение и распределение

У вас может быть доход из источника в Калифорнии, если вы продаете товары клиентам из Калифорнии или оказываете услуги клиентам, которые получили выгоду от этой услуги в Калифорнии или владеют нематериальными активами, используемыми в Калифорнии. Посетите раздел «Распределение и распределение» для получения дополнительной информации.

Свяжитесь с нами по поводу ООО

Телефон

(800) 852-5711
(916) 845-6500 (за пределами У.С.)
Будние дни, с 7:00 до 17:00

Чат

Войдите в MyFTB для общения в чате
Будние дни, с 7:00 до 17:00

Почта

Департамент налогообложения франчайзинга
А / я 942840
Сакраменто, Калифорния 942840-0040

Как, став ООО, можно сэкономить на налогах в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года

Налоговый план президента Трампа, известный также как Закон о сокращении налогов и рабочих местах, был подписан в декабре. 22, 2017. В плане подчеркивалось снижение ставки корпоративного налога и упрощение системы налогообложения доходов физических лиц. Будь то чрезвычайно прибыльная транснациональная корпорация или индивидуальное предприятие, каждый бизнес, который считается корпорацией C (или C-Corp), теперь облагается налогом по фиксированной ставке в 21%, по сравнению с первоначальными 35%.

Одна из часто высказываемых проблем заключалась в том, что эта новая система создала налоговую лазейку, которая побуждает физических лиц регистрироваться в качестве сквозных организаций, таких как компании с ограниченной ответственностью (LLC) и S-корпорации (или S-Corps).Это позволяет облагать их доход от бизнеса налогом на основе их индивидуальной налоговой ставки. Это означает, что налоговая ставка LLC варьируется.

Что такое сквозная организация?

LLC считается сквозной организацией — также называемой сквозной организацией — что означает, что она платит налоги через индивидуальный налоговый кодекс, а не через корпоративный налоговый кодекс. В дополнение к LLC, индивидуальные предприниматели, S-корпорации и партнерства являются сквозными бизнесами. Корпораций C нет.

Как рассчитывается ставка налога на ООО

C-Corps дважды облагает налогом прибыль владельцев: один раз на корпоративном уровне, а второй — на личном. Неудивительно, что более мелкие компании, не требующие уникальной структуры собственности C-Corp или способности продавать акции населению, чаще всего организуются как LLC или S-корпорации.

Между тем, поскольку владельцы LLC могут вычитать до 20% своего дохода от бизнеса до расчета их налога, может быть очень выгодно подать заявку в качестве LLC на основе собственной ставки подоходного налога с физических лиц.В конечном итоге это может варьироваться от 10% до 37% в зависимости от уникального статуса подачи и уровня дохода каждого человека.

Небольшие предприятия, которые не планируют привлекать деньги от государственных акционеров, но хотят получить более высокий уровень правовой и финансовой защиты своих личных активов, часто образуют LLC. Все 50 штатов разрешают LLC состоять только из одного человека. Практически любое направление бизнеса может быть зарегистрировано как ООО, кроме банковского, трастового и страхового бизнеса. Некоторые штаты налагают дополнительные ограничения, такие как запрет Калифорнии на регистрацию архитекторов, лицензированных медицинских работников и бухгалтеров в качестве LLC.

Как подать заявку в качестве LLC

Создать ООО относительно просто. Хотя это варьируется в зависимости от штата, этот процесс обычно включает в себя регистрацию в штате организации, заполнение формы для заполнения и уплату пошлины за подачу заявки. Для лучшей финансовой и правовой защиты владельцы должны заключить операционное соглашение LLC даже в тех штатах, где оно не требуется.

Любой может создать ООО, но это не означает, что любой может получать доход как ООО. По словам CPA Аарона Лешера из Hurdlr, финансового приложения для малого бизнеса, «штатный сотрудник, получающий зарплату, теоретически может уволиться с работы, создать ООО и продать свои услуги фрилансера обратно своей компании, чтобы избежать уплаты более высокой ставки подоходного налога. «Однако, как отмечает Лешер,« идея сотрудника как ООО — это серьезный красный флаг аудита ».

Не только работодатели или служащие должны решать, как классифицировать рабочих. Их классификация зависит от того, насколько они соответствуют различным требованиям налогового кодекса.

«IRS очень четко понимает разницу между подрядчиком и служащим, — говорит Джош Зиммельман, президент Westwood Tax & Consulting LLC, бухгалтерской фирмы из Нью-Йорка. «Они рассматривают три основных фактора: финансовый контроль, поведенческий контроль и тип отношений.”

• Финансовый контроль: IRS проверяет, получает ли работник регулярную заработную плату, почасовую ставку или фиксированную плату за проект. «Работнику обычно гарантируется регулярная сумма заработной платы в течение почасового, еженедельного или другого периода. », — говорится на сайте IRS. «Обычно это означает, что работник является наемным работником, даже если к заработной плате добавляется комиссия. Независимому подрядчику обычно выплачивается фиксированная плата за работу. Однако в некоторых профессиях, например в юриспруденции, принято платить независимым подрядчикам почасовую оплату.
• Поведенческий контроль: IRS проверяет, имеет ли работник контроль над тем, когда, где и как он выполняет свою работу. «Например, у сотрудника есть обычные часы работы, и ему говорят, где работать; Подрядчику предоставляется больше свободы, пока работа сделана », — говорит Зиммельман.
• Тип взаимоотношений: IRS рассматривает любые письменные соглашения между работником и работодателем, включая постоянство взаимоотношений. «Например, если работник получает льготы [такие как] медицинское страхование, пособие по болезни, отпускные и т. Д., значит, они, скорее всего, сотрудник », — говорит Зиммельман. «Неправильная классификация работника как подрядчика может привести к штрафам, особенно если этому работнику платят так же, как и обычным работникам».

Первым шагом в любом плане по превращению личного дохода на заработную плату в доход LLC является то, что работодатель должен согласиться платить работнику как независимому подрядчику. Некоторые работодатели могут быть в игре, поскольку такое соглашение больше не будет обязывать их предоставлять льготы для здоровья этому работнику.Однако маловероятно, что большинство работодателей будут участвовать в таком плане.

«Большинство работодателей знают, что наем самозанятого лица, которое считается игнорируемым субъектом — в данном случае ООО — вызовет огромные проблемы с Государственным департаментом труда, и никто этого не хочет», — говорит Эбби Эйзенкрафт, автор книги 101 способ остаться в стороне от радаров IRS и генерального директора Choice Tax Solutions Inc. в Нью-Йорке.

«Если компания пытается представить, что человек, рабочее время которого они контролируют — и чьи рабочие места и оборудование они предоставляют — является подрядчиком, она приглашает IRS, штат и Министерство труда для проверки.И они не выиграют », — заключает она.

Предполагая, что работник и работодатель смогут наладить отношения истинного независимого подрядчика, которые выдержат аудит, рабочий должен взвесить, сочетается ли его новая ставка заработной платы в качестве подрядчика с потерей льгот, которые могут включать медицинское, стоматологическое страхование, страхование жизни и инвалидности. , 401 (k) взносы и оплачиваемое время — стоили бы сэкономленных налогов.

Так экономят ли ООО в рамках нового плана налоговой реформы ООО?

В отличие от корпораций C, LLC не считаются отдельными организациями, поэтому сами не платят налоги.По умолчанию LLC с одним владельцем облагаются налогом как индивидуальное предпринимательство, но LLC могут выбрать налогообложение как S-Corps или C-Corps, что может принести пользу некоторым предприятиям за счет снижения их налогов на трудоустройство (налоги на медицинское обслуживание и социальное обеспечение).

Предположим, LLC хочет облагаться налогом как S-Corp, чтобы сэкономить деньги на налогах на заработную плату, избегая двойного налогообложения C-Corp. Согласно плану Трампа, изменение ставок налога на бизнес и большое несоответствие между фиксированной ставкой налога на бизнес в размере 21% и ставкой налога на прибыль в диапазоне 10–37% могут, по-видимому, предлагать налоговые льготы.Однако налоговые эксперты утверждают, что все не так просто.

Независимые подрядчики, управляющие небольшими корпорациями, не могут легко злоупотребить системой, потому что условия налогового законодательства 2017 года требуют, чтобы они были сотрудниками своих собственных корпораций и платили налоги через фонд заработной платы. Айзенкрафт объясняет: «В этом случае единоличное должностное лицо получит W-2 и будет платить налоги по своей обычной налоговой ставке, основанной на заработной плате и других статьях дохода, указанных в налоговой декларации».

Иными словами, эта заработная плата облагается налогом по индивидуальной ставке в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости в размере 10%, 25% или 35% и подлежит обложению налогами на социальное обеспечение и медицинское обслуживание (FICA).

«Промежуточная часть может облагаться налогом по сниженной ставке, но IRS не позволит этому сотруднику получать зарплату ниже разумной», — говорит Айзенкрафт. «Есть много судебных дел, когда офицер, зарабатывающий сотни тысяч долларов, пытается получить зарплату в 25 тысяч долларов, и они проигрывают в налоговом суде».

Налогообложение заработной платы собственника по сравнению с сквозной прибылью

По словам финансового консультанта Брэдфорда Дэниела Крегера, президента и генерального директора Total Financial Resource Group в Глендейле, Калифорния, налоговая ставка, которую платит независимый подрядчик со своего дохода, такая же, как в налоговом плане Трампа, что и в предыдущем налоговом законодательстве.

«Физическое лицо должно платить подоходный налог с дохода, полученного от их собственных усилий, то есть с собственных доходов, как обычный доход, — говорит он. — Простое создание юридического лица не меняет этого. Это только усложняет возврат, но результат по налогу на прибыль остается прежним ».

Есть один смысл, в котором налоговый план Трампа можно эксплуатировать, говорит Крегер, «корпорация S.»

Самый простой и наиболее распространенный пример сквозного бизнеса, S Corporation в настоящее время позволяет владельцам получать как доход от заработной платы, так и дополнительный доход, представляющий прибыль бизнеса, в виде распределения S Corp.

Крегер объясняет, что разница между этими двумя типами доходов заключается в том, что зарплата облагается налогом на заработную плату, а распределение S-Corp — нет. Отделив зарплату от прибыли бизнеса, владелец немного экономит на налогах, избегая налогов на заработную плату на сумму, полученную в виде распределения S-Corp.

Но владельцы распределительного бизнеса S-Corp облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога в соответствии с их индивидуальным подоходным налогом. По словам Крегера, единственная экономия от этой налоговой стратегии при нынешней системе — это экономия на налоге на заработную плату.

Однако согласно налоговому плану Трампа распределение S-Corp облагается налогом по ставке 15%, а не по обычной ставке физического лица. Таким образом, чем больше владельцы могут получить в качестве распределения прибыли от своего бизнеса, тем больше они скорее всего сэкономят.

Итог

Пока неизвестно, в какой степени владельцы бизнеса использовали пересмотренный налоговый кодекс. Закон о сокращении налогов и рабочих местах в значительной степени отдает предпочтение предпринимателям, а не наемным работникам с таким же уровнем дохода.

Каковы налоговые льготы ООО?

Один из самых популярных способов организации бизнеса — это компания с ограниченной ответственностью, также известная как ООО. LLC требует меньше документов, чем корпорации C и S, при этом предоставляя владельцам некоторые из тех же средств защиты от привлечения к личной ответственности за любые действия бизнеса. Но истинное преимущество этого титула заключается в налоговых льготах. LLC предоставляют владельцам бизнеса значительно большую гибкость в отношении федерального подоходного налога, чем индивидуальное предпринимательство, партнерство и другие популярные формы организации бизнеса.

Убедитесь, что у вас есть финансовый план для вашего малого бизнеса. Поговорите с финансовым консультантом сегодня.

Ключевым понятием, связанным с налогообложением ООО, является сквозное налогообложение. Это описывает способ передачи доходов LLC собственнику или владельцам без предварительной уплаты федерального подоходного налога. Индивидуальные предприниматели и товарищества также платят налоги как сквозные организации.Эти предприятия сами не платят федерального подоходного налога. Вместо этого их доходы передаются непосредственно их владельцам, которые платят с них налоги по ставке индивидуального подоходного налога.

Это отличается от стандартных корпораций C, которые подлежат двойному налогообложению. В частности, корпорация должна платить налоги со своего дохода. Затем любые выплаты его владельцам также облагаются налогом как индивидуальный доход. Очевидно, что предотвращение двойного налогообложения может в долгосрочной перспективе сэкономить значительные средства. Это одна из основных налоговых льгот для ООО.

Важной особенностью LLC является то, что Служба внутренних доходов (IRS) позволяет владельцам бизнеса выбирать способ налогообложения их бизнеса. Они могут выбрать налогообложение в качестве индивидуального предпринимателя, товарищества, корпорации S или корпорации C. Вы выбираете, как вы будете облагаться налогом, заполнив форму IRS 8832.

Есть некоторые ограничения на вышеупомянутые варианты. Например, LLC с несколькими владельцами не может выбрать вариант налогообложения в качестве индивидуального предпринимателя.IRS будет автоматически облагать ООО как партнерство, если у него более одного владельца. Вы можете узнать больше о правилах налогообложения LLC из справочной информации IRS по форме 3402, охватывающей налогообложение LLC.

• LLC в качестве индивидуального предпринимателя: Если вы решите создать свое LLC в качестве индивидуального предпринимателя, вы должны будете указать любую прибыль или убыток, генерируемые бизнесом, в своей личной налоговой декларации. Вы заполните индивидуальную налоговую форму 1040 вместе с, как правило, формой о прибылях и убытках по Приложению C для LLC.
• LLC как корпорация C: Если вы решите, что ваша LLC будет облагаться налогом как корпорация C, вы подадите корпоративную налоговую декларацию по форме 1120. Корпорации придется платить налог на прибыль. Члены будут указывать любой из этих доходов, которые передаются им, в их индивидуальных налоговых декларациях в качестве дивидендов или процентов и, опять же, платить с них налоги. Обратите внимание, что если корпорация C не передает часть или весь свой доход членам, они не должны платить налог с этого дохода.
• LLC как корпорация S: LLC, учрежденные как корпорации S, подают форму 1120S, но не платят никаких корпоративных налогов на прибыль. Вместо этого акционеры LLC указывают свою долю дохода в своих личных налоговых декларациях. Это позволяет избежать двойного налогообложения.
• LLC с несколькими владельцами в качестве партнерства: LLC подаст партнерскую декларацию по форме 1065. Каждый владелец будет платить налоги в соответствии с его или ее долей в прибыли или убытках, сообщая об этом в Форме 1040 и Графике K-1.

Важно помнить, что организация ООО не означает, что вы не будете платить налоги. Вам все равно придется платить налоги с доходов от LLC по обычной ставке индивидуального налога. Разница: LLC, в зависимости от того, как вы ее создали, может не платить сначала налоги на бизнес.

В отличие от заработной платы, получаемой от работодателя, доход от ООО не подлежит удержанию. В свою очередь, вы должны будете ежеквартально подавать налоговые платежи в размере предполагаемого федерального подоходного налога.Некоторые государственные налоговые органы также могут участвовать, напрямую облагая налогом доход ООО. С другой стороны, некоторые взимают плату с ООО.

Есть некоторые ограничения на то, что вы можете делать с LLC, когда дело доходит до вычета некоторых расходов. В частности, вы не сможете вычесть такие льготы, как медицинское страхование и страхование жизни, которые вы могли бы получить, если бы вы организовывались как корпорация C. Если ваша LLC предоставляет вам такие льготы, возможно, вам придется заплатить с них налоги.

Корпорации с ограниченной ответственностью предлагают владельцам бизнеса гибкость в выборе того, как их бизнес-доход будет облагаться налогом на федеральном уровне.Вы также можете настроить их с меньшими затратами и с меньшими хлопотами, чем, например, корпорация C. Кроме того, они по-прежнему предоставляют владельцам некоторую защиту от исков об ответственности, как это делают корпорации. Если вы думаете, как организовать свой бизнес, LLC может быть одним из вариантов.

Фото: © iStock.com / mightfalse, © iStock.com / kate_sept2004, © iStock.com / skynesher