Доверительное управление имуществом
Энциклопедия МИП » Гражданское право » Собственность » Доверительное управление имуществомСоглашение, согласно которому осуществляется передача права управлять имуществом назначенному лицу на конкретный срок, юристы определяют как особый договор доверительного управления имуществом.
Доверительное управление имуществом
Соглашение, согласно которому осуществляется передача права управлять имуществом назначенному лицу на конкретный срок, юристы определяют как особый договор доверительного управления имуществом.
Подобный документ считается официальным и требует неукоснительного выполнения. Он начинает действовать с того времени, как произошла передача имущества назначенному доверенному управляющему.
Условия договора доверительного управления имуществом относятся к возмездным.
Важным условием подобного документа считается объем премии доверительному управляющему.
В принципе, не существует особых препятствий к заключению безвозмездного договора. Однако все условия в обязательном порядке должны прописываться в договоре, они указываются в отдельном параграфе.
Содержание договора доверительного управления имуществом обязательно должны включать правила, предписывающие взаимоотношения между доверителем и управляющим. Образующиеся при этом правоотношения могут одновременно относиться сразу к нескольким выгодоприобретателям.
Договор доверительного управления имуществом опирается на конкретную правовую базу. Каждый правовед понимает ее по-разному. Очень часто юристы пытаются обнаружить в существующем доверительном управлении «вещественно правовой субстрат». Как результат, они начинают квалифицировать договор доверительного управления имуществом подобием некой инстанции вещевого права.
Такие попытки, сводятся к игнорированию гражданского права, делящегося на две группы:
- Вещественные;
- Обязательные.
Договор доверительного управления имуществом, особенности и цели
Когда хозяин передает собственное имущество конкретному лицу для управления, между ними составляется договор доверительного управления имуществом. Данное имущество всегда передается в индивидуальное управление и преследует одну цель, получить большую прибыли и достичь максимального эффекта от его использования.
Иногда происходит передача объекта как доверительное управление имуществом подопечного. Он может представлять физическое лицо, быт предпринимателем и так далее. Подобное случается при отсутствии лиц, которые обязаны проявлять заботу и ухаживать за физическим лицом
Участниками этого документа становятся:
- Владелец имущества;
- Доверенное лицо;
- Выгодоприобретатель. Если в документе данное лицо не фигурирует, то вся прибыль переходит в руки учредителя управления.
Доверенным управляющим имуществом физических лиц разрешено быть только определенным категориям граждан:
- Индивидуальным предпринимателям;
- Юридическим организациям, коммерческого типа.
Логика таких действий понятна, ведь работа управляющего аналогична предпринимательской деятельности.
Подобные договора очень похожи на проведение сделок. Ведь агент, аналогично доверительному управляющему, становится представителем интересов конкретной стороны.
Каковы нюансы договора доверительного управления имуществом?
- Чтобы выполнять работы, связанные с управлением имуществом физических лиц, дается определенный срок;
- Работа управляющего преследует одну цель — поддер
Когда и кому выгодно доверительное управление имуществом
Что такое доверительное управление имуществом
Допустим, от бабушки вам досталась квартира в другом городе, например в Саранске. Вы хотите её сдавать.
Но у вас нет времени туда ездить, искать жильцов, подписывать договор, контролировать оплату ЖКУ. Вы можете поручить это доверительному управляющему за небольшую (или большую — как условитесь) плату.
Закон разрешает передавать имущество в доверительное управление и обязывает доверительного управляющего действовать в ваших интересах. Этот человек может совершать любые юридические и фактические действия от вашего имени, если вы не ограничите его полномочия в договоре.
Особенность доверительного управления в том, что договор заключается не для разовых сделок с имуществом, а для управления им в течение длительного времени.
Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы
Что можно передавать в доверительное управление
Закон позволяет передавать в доверительное управление:
- Предприятия, имущественные комплексы и другие объекты недвижимости.
- Ценные бумаги, в том числе те, права по которым зафиксированы в электронном реестре, а не на бумажном носителе.
- Исключительные права на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации (бренд, название, товарный знак, товарная линейка и так далее).
- Другое имущество — какое именно, в законе не уточняется.
Сейчас в России доверительное управление имуществом чаще применяется в сферах аренды коммерческой недвижимости и распоряжения ценными бумагами.
Зачем передавать имущество в доверительное управление
Если отвечать буквально — чтобы облегчить себе жизнь.
Например, если вы не живёте в квартире, кто-то должен периодически проверять, всё ли там в порядке, нет ли протечек, целы ли окна и двери, не было ли кражи. Необходимо передавать показания счётчиков в управляющую компанию, оплачивать коммунальные услуги, смотреть, нет ли в почтовом ящике заказных писем от налоговой или ПФР.
Допустим, собственники других квартир решили устроить внеочередное собрание по поводу ремонта в подъездах, ограждения территории, распоряжения общим имуществом многоквартирного дома.
Ваш голос может стать решающим, а вы никому не оставили доверенности на голосование.
Денис Румянцев, управляющий партнёр агентства недвижимости Goodman Estate
Румянцев отмечает, что доверительный управляющий займётся перечисленными вопросами, сможет оперативно решить проблемы и подготовить жильё к вашему возвращению — например, заказав услуги клининговой службы.
Ещё более ценным вклад управляющего будет, если вы сдаёте недвижимость в аренду. Особенно, если речь идёт о нескольких объектах. Специалист сможет быстро вселять новых арендаторов, когда старые съехали. Он будет следить за содержанием жилья, внесением коммунальных платежей, соблюдением договорённостей.
Договор доверительного управления имуществом выгодно заключать, если вы сами не очень хорошо понимаете, что делать с собственностью и как ей распоряжаться правильно.
Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы
Это важно в сфере ценных бумаг: чтобы успешно инвестировать, нужны знания и опыт.
В России есть два наиболее популярных инструмента для начинающего инвестора:
- Паевой инвестиционный фонд. Вы покупаете паи ПИФа, а специалисты на ваши средства уже приобретают акции и облигации, которые будут (или не будут — как повезёт) приносить прибыль. Затем можно погасить паи и получить за них деньги с учётом заработанного.
- Индивидуальный инвестиционный счёт с доверительным управлением. Это брокерский счёт, с помощью которого можно вкладывать деньги в акции и облигации. Вам остаётся только выбрать инвестиционную стратегию. Дальше за вас будут действовать специалисты компании-брокера.
Возможна и передача ценных бумаг в доверительное управление напрямую. Но обычно управляющие компании берутся за это, когда речь идёт о весьма солидном капитале в несколько десятков миллионов.
Ещё один важный плюс: если вы кому-то задолжаете, то переданное в управление имущество у вас не отберут . Исключение — если вы банкрот или долги образовались именно в процессе доверительного управления.
Кто может быть доверительным управляющим
Только сотрудник коммерческой организации (но не унитарного предприятия) или индивидуальный предприниматель
Есть нюансы в зависимости от того, какое именно имущество вы передаёте в доверительное управление и зачем. Распоряжаться ценными бумагами, деньгами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами, может только юрлицо с лицензией профессионального участника этого рынка.
Лицензии не нужно, если доверительное управление предусматривает только права, связанные с ценными бумагами, например право на участие в общем собрании акционеров.
Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы
Имейте в виду: доверительный управляющий отвечает собственным имуществом, если совершил сделку с превышением полномочий или с нарушением ограничений. Он обязан возместить ваши убытки.
Как выбрать доверительного управляющего
Директор юридической службы «Единый Центр Защиты» Константин Бобров советует начать с проверки, есть ли предприниматель или компания в государственном реестре .
Если нет, то они не имеют права заключать договор.
Затем проанализируйте сайт управляющего, поищите отзывы о его работе. Проверьте на сайте системы «Правосудие» , участвовала ли компания в судебных процессах и по какому поводу.
При поиске специалистов для управления ценными бумагами уточните в реестре ЦБ, есть ли у компании лицензия на это. Проверьте её рейтинг надёжности . Наивысший показатель — А++ или ААА.
Обратите внимание: передача имущества в доверительное управление не страхует вас от всех проблем.
Например, управляющий заинтересован сдать квартиру как можно быстрее и пустит туда не самых аккуратных жильцов. Именно поэтому выбирать его надо тщательно.
Как составить договор на доверительное управление
По закону в договоре обязательно должно быть указано следующее:
- Что именно вы передаёте в доверительное управление.
- Ваши данные как физического лица или учредителя компании.
- Сколько и как вы заплатите доверительному управляющему.
- Срок действия договора — он не может превышать 5 лет.
Соглашение о передаче недвижимого имущества в доверительное управление обязательно регистрируется в Росреестре. Иначе оно будет недействительным.
Помимо обязательных данных необходимо указать в договоре и другие важные для вас условия.
Юрист Европейской Юридической Службы Юлия Кислякова советует оговорить, что доверительный управляющий не может делать без письменного согласия владельца имущества. Так квартиру нельзя будет, например, продать без вашего разрешения.
Как разорвать договор доверительного управления
Если ни одна из сторон при истечении контракта не заявит о прекращении его действия, он автоматически будет продлён на тот же срок и на тех же условиях.
Действие договора прекращается, если одна из сторон умирает или разоряется. Кроме того, участники могут отказаться от контракта.
Об этом нужно уведомить вторую сторону за три месяца до расторжения договора, если не предусмотрен иной срок.
Что нужно запомнить
- Доверительное управление имуществом выгодно тем, кто не может или не хочет распоряжаться им самостоятельно.
- Чаще всего такой договор оформляют для операций с недвижимостью и ценными бумагами.
- Доверительного управляющего надо выбирать внимательно, от этого зависит успех всего начинания.
- За услуги придётся платить. Хоть это и очевидный факт, некоторых он неприятно удивляет.
- Учтите, что при передаче в управление ценных бумаг гарантировать доходность вам никто не может. А если могут, то это обманщики.
Читайте также 🧐
Регистрация договора доверительного управления недвижимым имуществом в 2019 году
Управлять недвижимым имуществом можно как самостоятельно, так и при помощи доверенного лица, оформив на него специальный документ по доверительному управлению.
В итоге можно получать неплохую прибыль за использование своего имущества, только нужно не забывать о том, что потребуется платить доверительному лицу за его услуги.
Передача в доверительное управление недвижимого имущества – это операция, которая становится все более популярной и востребованной, она может быть выгодна и владельцу имущества и человеку, который будет им заниматься определенное время.
Управление на доверительном принципе имеет свои особенности, о них лучше узнать у опытного юриста до того, как передавать недвижимость. Основной закон, который регулирует передачу и использование – это 53 статья от ГК РФ.
Также за пояснением можно обратиться и к статье 1012 ГК. Тех, кто хочет передать управление своим имуществом другому лицу, интересует, нужна ли регистрация договора доверительного управления недвижимым имуществом или документальное оформление не обязательно.
Что это такое
При таких отношениях учредитель управления недвижимостью передает свое имущество другому лицу, которое будет называться доверительным управляющим.
Управляющий может использовать полученную недвижимость определенный сроки и при определенных условиях, это указывается в договоре между сторонами.
ВНИМАНИЕ! Управление по доверительному принципу обязательно должно вестись в интересах настоящего собственника недвижимостью.
Согласно статьи 1014 ГК доверительным управляющим может быть как организация коммерческого плана, так и индивидуальный предприниматель. Учредителем считается собственник недвижимости. Не передается в доверительное управление недвижимое имущество государственному органу, органу местного самоуправления.
Также нужно обратить внимание на то, что закон запрещает доверительному управляющему быть выгодоприобретателем. Какое имущество может передаваться в доверительное управление?
Это предприятия, ценные бумаги. Также в эту группу включаются права, которые удостоверены бездокументарными бумагами.
Нельзя передать в управление имущество, которое находится в хозяйственном ведении.
Договор на доверительное управление не может быть устным, только письменным. В противном случае устная договоренность не имеет никакой законной силы, она считается недействительной.
Регистрация
При продаже имущества используется определенная форма договора. Такая же форма используется и для составления договора на доверительное управление.
ВНИМАНИЕ! Необходимо не только составить договор, но и зарегистрировать изменение типа управления недвижимости. Регистрация должна быть государственная.
Действие договора начинается с того момента, когда произошла фактическая передача имущества от одного лица (собственника) другому, тому, кто теперь становится доверенным управляющим. Согласно статье 433 ГК необходимо и составление, подписание договора, и передача непосредственная имущества.
Какое действие считается передачей недвижимого имущества? Вещи могут быть непосредственно вручены управляющему.
Также передачей считается вручение вещей перевозчику, который доставит их другому лицу для управления. Когда предмет поступает во владение приобретателя, считается, что он вручен.
Так как недвижимость не может просто вручаться, как вещь, передача ее в управление другому лицу выполняется с составлением акта передачи. Передача недвижимого имущества подлежит регистрации согласно пункту 2 статьи 1017 (Гражданский Кодекс).
Регистрация в Росреестре выполняется по такой же процедуре, что и регистрация перехода прав собственности.
Управление квартирой
Передача недвижимости в управление может быть выгодной, приносить пользу, поэтому эту форму управления собственник квартире используют в последнее время достаточно часто.
Собственник передает управляющему частично права на недвижимость, дает возможность сдавать ее в аренду или распоряжаться другим образом.
Аренда всегда выгодна, ведь помещение не будет пустовать, арендаторы платят собственникам не малые суммы.
Важно только правильно выбрать арендатора, надежного и ответственного. Это можно сделать через специальные ресурсы, через агентство недвижимости.
Для аренды нужно подписать немало документов, договориться о контроле над содержанием имущества. Выгодно самому сдавать в аренду одну квартиру, это не потребует больших затрат. Но если недвижимости много, лучше, если такими вопросами занимается доверенный управляющий.
Преимущества
- Собственник только получает прибыль от управления своей недвижимостью.
- Он не тратит ни времени, ни сила на поиски арендаторов, решения других вопросов.
- Если выбрать надежного управляющего, можно отдать ему часть прав на недвижимость на длительный срок.
Применение
- Есть лица, которые достаточно активно инвестируют в недвижимость. И им выгодно, чтобы управлением многочисленных объектов занимался доверенный управляющий.
- Можно заключить договор на доверительное управление в случае отъезды на длительное время. Надежное лицо присмотрит за недвижимостью, а владелец получит еще и прибыль.
- Граждане могут выезжать на постоянное место жительства за границу, не продавая при этом свое имущество. Это также вариант, когда выгодно использовать доверительное управление.
Надежное лицо присмотрит за недвижимостью, а владелец получит еще и прибыль.Права и обязанности управляющего
При передаче недвижимости в доверительное управление обязательно составляется договор между сторонами сделки, такая операция подлежит регистрации. Есть две стороны сделки – учредитель (собственник) и доверительный управляющий.
У управляющего складывается определенный круг функций:
- Для получения прибыли он ищет выгодных арендаторов. Важно, чтобы они отвечали требованиям собственника недвижимости.
- Управляющий подготавливает договор аренды с учетом законодательства.
- Он регулярно получает плату за аренду. В обязанностях такого лица – следить за тем, чтобы арендная плата вносилась вовремя и в полном объеме.
- В обязанностях управляющего – решение конфликтов с арендаторами, контроль над сохранностью имущества, оказание бытовых услуг, касающихся квартиры. Он должен заниматься и страхованием объекта.
Он должен заниматься и страхованием объекта.Особенности
Владельцу недвижимого имущества нужно знать, что передать права на управление объектом можно только посредством договора. Он составляется на основании тех же правил, что и договор купли-продажи. Важно, чтобы в Росреестре была проведена регистрация передачи прав на имущество.
Договор сам не регистрируется, только передача. Если такое имущество будет поставлено на учет, у владельца усиливаются гарантии его прав собственника.
Нужно ли обращаться в Росреестр при возникновении каких-либо изменений в договоре доверительного управления? Поскольку проводится регистрации только факта передачи, изменения и дополнения к договору регистрировать не нужно. Они просто фиксируются документом, который потом только прилагается к основному, первоначальному договору.
Если не проведена регистрация передачи имущества в государственном Реестре, управляющий не имеет права сдавать недвижимость в аренду или совершать другие действия с ней.
Поэтому всегда следует помнить о необходимости государственной регистрации.
ВАЖНО! Доверительное управление оформляется договором только на 5 лет, не больше. Если стороны не желают прерывать сотрудничество, автоматически он продлевается также на 5 лет.
Плюсы и минусы
Среди положительных сторон такой формы управления объектами недвижимости – профессионализм управляющего, его опыт. Собственник не занимается вопросами поиска арендаторов. Можно выбрать управляющего с профессиональным образованием, со знанием правовых норм.
Компания, занимающаяся доверительным управлением, будет следить, чтобы у собственниками всегда было арендовано имущество, не простаивало. Если выбрать компанию надежную, можно не беспокоиться о безопасности своего имущества. Управляющие тщательно проверяют арендаторов, защищают интересы собственника.
Среди минусов – необходимость оплачивать услуги управляющего и стоимость обслуживания помещений. Чтобы не рисковать со своей недвижимостью, стоит грамотно составлять договор.
В этом документе должны быть указаны права и обязанности обеих сторон, разрешение споров, условия расторжения договора. Также точно указываются условия вознаграждения управляющего, условия продления договора.
Если возникают в период сотрудничества дополнения или изменения, они могут быть внесены в договор.
Загрузка…Регистрация договора доверительного управления недвижимым имуществом в 2020 году
Управлять недвижимым имуществом можно как самостоятельно, так и при помощи доверенного лица, оформив на него специальный документ по доверительному управлению. В итоге можно получать неплохую прибыль за использование своего имущества, только нужно не забывать о том, что потребуется платить доверительному лицу за его услуги.
Передача в доверительное управление недвижимого имущества – это операция, которая становится все более популярной и востребованной, она может быть выгодна и владельцу имущества и человеку, который будет им заниматься определенное время.
Управление на доверительном принципе имеет свои особенности, о них лучше узнать у опытного юриста до того, как передавать недвижимость. Основной закон, который регулирует передачу и использование – это 53 статья от ГК РФ.
Также за пояснением можно обратиться и к статье 1012 ГК. Тех, кто хочет передать управление своим имуществом другому лицу, интересует, нужна ли регистрация договора доверительного управления недвижимым имуществом или документальное оформление не обязательно.
Что это такое
При таких отношениях учредитель управления недвижимостью передает свое имущество другому лицу, которое будет называться доверительным управляющим. Управляющий может использовать полученную недвижимость определенный сроки и при определенных условиях, это указывается в договоре между сторонами.
ВНИМАНИЕ! Управление по доверительному принципу обязательно должно вестись в интересах настоящего собственника недвижимостью.
Согласно статьи 1014 ГК доверительным управляющим может быть как организация коммерческого плана, так и индивидуальный предприниматель. Учредителем считается собственник недвижимости. Не передается в доверительное управление недвижимое имущество государственному органу, органу местного самоуправления.
Также нужно обратить внимание на то, что закон запрещает доверительному управляющему быть выгодоприобретателем. Какое имущество может передаваться в доверительное управление?Это предприятия, ценные бумаги. Также в эту группу включаются права, которые удостоверены бездокументарными бумагами.
Нельзя передать в управление имущество, которое находится в хозяйственном ведении. Договор на доверительное управление не может быть устным, только письменным. В противном случае устная договоренность не имеет никакой законной силы, она считается недействительной.
Регистрация
При продаже имущества используется определенная форма договора. Такая же форма используется и для составления договора на доверительное управление.
ВНИМАНИЕ! Необходимо не только составить договор, но и зарегистрировать изменение типа управления недвижимости. Регистрация должна быть государственная.
Действие договора начинается с того момента, когда произошла фактическая передача имущества от одного лица (собственника) другому, тому, кто теперь становится доверенным управляющим. Согласно статье 433 ГК необходимо и составление, подписание договора, и передача непосредственная имущества.
Какое действие считается передачей недвижимого имущества? Вещи могут быть непосредственно вручены управляющему. Также передачей считается вручение вещей перевозчику, который доставит их другому лицу для управления. Когда предмет поступает во владение приобретателя, считается, что он вручен.
Так как недвижимость не может просто вручаться, как вещь, передача ее в управление другому лицу выполняется с составлением акта передачи. Передача недвижимого имущества подлежит регистрации согласно пункту 2 статьи 1017 (Гражданский Кодекс).
Регистрация в Росреестре выполняется по такой же процедуре, что и регистрация перехода прав собственности.
Управление квартирой
Передача недвижимости в управление может быть выгодной, приносить пользу, поэтому эту форму управления собственник квартире используют в последнее время достаточно часто.
Собственник передает управляющему частично права на недвижимость, дает возможность сдавать ее в аренду или распоряжаться другим образом.
Аренда всегда выгодна, ведь помещение не будет пустовать, арендаторы платят собственникам не малые суммы. Важно только правильно выбрать арендатора, надежного и ответственного. Это можно сделать через специальные ресурсы, через агентство недвижимости.
Для аренды нужно подписать немало документов, договориться о контроле над содержанием имущества. Выгодно самому сдавать в аренду одну квартиру, это не потребует больших затрат. Но если недвижимости много, лучше, если такими вопросами занимается доверенный управляющий.
Преимущества
- Собственник только получает прибыль от управления своей недвижимостью.
- Он не тратит ни времени, ни сила на поиски арендаторов, решения других вопросов.
- Если выбрать надежного управляющего, можно отдать ему часть прав на недвижимость на длительный срок.
Применение
- Есть лица, которые достаточно активно инвестируют в недвижимость. И им выгодно, чтобы управлением многочисленных объектов занимался доверенный управляющий.
- Можно заключить договор на доверительное управление в случае отъезды на длительное время. Надежное лицо присмотрит за недвижимостью, а владелец получит еще и прибыль.
- Граждане могут выезжать на постоянное место жительства за границу, не продавая при этом свое имущество. Это также вариант, когда выгодно использовать доверительное управление.
Права и обязанности управляющего
При передаче недвижимости в доверительное управление обязательно составляется договор между сторонами сделки, такая операция подлежит регистрации. Есть две стороны сделки – учредитель (собственник) и доверительный управляющий.
У управляющего складывается определенный круг функций:
- Для получения прибыли он ищет выгодных арендаторов. Важно, чтобы они отвечали требованиям собственника недвижимости.
- Управляющий подготавливает договор аренды с учетом законодательства.
- Он регулярно получает плату за аренду. В обязанностях такого лица – следить за тем, чтобы арендная плата вносилась вовремя и в полном объеме.
- В обязанностях управляющего – решение конфликтов с арендаторами, контроль над сохранностью имущества, оказание бытовых услуг, касающихся квартиры. Он должен заниматься и страхованием объекта.
Особенности
Владельцу недвижимого имущества нужно знать, что передать права на управление объектом можно только посредством договора. Он составляется на основании тех же правил, что и договор купли-продажи. Важно, чтобы в Росреестре была проведена регистрация передачи прав на имущество.
Договор сам не регистрируется, только передача. Если такое имущество будет поставлено на учет, у владельца усиливаются гарантии его прав собственника.Нужно ли обращаться в Росреестр при возникновении каких-либо изменений в договоре доверительного управления? Поскольку проводится регистрации только факта передачи, изменения и дополнения к договору регистрировать не нужно. Они просто фиксируются документом, который потом только прилагается к основному, первоначальному договору.
Если не проведена регистрация передачи имущества в государственном Реестре, управляющий не имеет права сдавать недвижимость в аренду или совершать другие действия с ней. Поэтому всегда следует помнить о необходимости государственной регистрации.
ВАЖНО! Доверительное управление оформляется договором только на 5 лет, не больше. Если стороны не желают прерывать сотрудничество, автоматически он продлевается также на 5 лет.
Плюсы и минусы
Среди положительных сторон такой формы управления объектами недвижимости – профессионализм управляющего, его опыт. Собственник не занимается вопросами поиска арендаторов. Можно выбрать управляющего с профессиональным образованием, со знанием правовых норм.
Компания, занимающаяся доверительным управлением, будет следить, чтобы у собственниками всегда было арендовано имущество, не простаивало. Если выбрать компанию надежную, можно не беспокоиться о безопасности своего имущества. Управляющие тщательно проверяют арендаторов, защищают интересы собственника.
Среди минусов – необходимость оплачивать услуги управляющего и стоимость обслуживания помещений. Чтобы не рисковать со своей недвижимостью, стоит грамотно составлять договор.
В этом документе должны быть указаны права и обязанности обеих сторон, разрешение споров, условия расторжения договора. Также точно указываются условия вознаграждения управляющего, условия продления договора.
Если возникают в период сотрудничества дополнения или изменения, они могут быть внесены в договор.
Передача имущества в доверительное управление. Правила, налогообложение
Содержание страницы
При ограниченности времени или нехватке знаний и опыта управление имущественными активами можно делегировать третьему лицу. Оформляется такая сделка договором доверительного управления. Сутью процесса является передача в пользование, ограниченное по времени, доверенному лицу своего имущества, чтобы это лицо занималось эффективной эксплуатацией активов для повышения уровня прибыли собственника используемых объектов.
Суть доверительного управления
Мероприятия по предоставлению активов в доверительное управление определяются гражданским правом. Порядок и правила оформления процедуры передачи имущества прописаны в гл. 53 ГК РФ. Определение процесса передачи объектов или ресурсов другому лицу по соглашению доверительного управления приведено ст. 1012 ГК РФ. Законодатель обозначает, что одна сторона предоставляет право другому участнику сделки распоряжаться имуществом на временной основе. Главной целью такого формата распоряжения имущественными объектами является приумножение капитала владельца актива.
ВАЖНО! Доверительный управляющий после заключения сделки не получает имущество в собственность, договором предусматривается только временное распоряжение для повышения прибыли владельца активов.
Управляющее лицо может заключать сделки с вверенным ему имуществом. Все договорные отношения он оформляет от своего имени, но в документации обязательно должен указываться статус доверительного управляющего, а не полноправного владельца. Если соответствующие пометки в документации не будут сделаны, то управляющий за результаты сделки будет отвечать своими материальными ресурсами и имуществом (ст. 1012 п. 3 ГК РФ). По стандартам п. 1 ст. 1013 ГК РФ объектом доверительного распоряжения может выступать:
- исключительные права;
- наборы имущественных активов;
- отдельные активы недвижимости;
- акции, облигации и другие виды ценных бумаг.
Правила передачи имущества по соглашению доверительного управления
Для предоставления имущества сторонним лицам в доверительное управление предусмотрен ряд ограничитель
3 правовых формы успешного управления коммерческой недвижимостью / Роман Павлов / Pravo.ru
Данная статья посвящена анализу 3 правовых форм управления коммерческой недвижимостью: доверительном управлении, аренде для последующей пересдачи в субаренду и агентском договоре. Автор рассматривает преимущества и недостатки каждого способа управления недвижимостью.Доверительное управление
В этом случае Вы снимаете со своих плеч груз забот об имуществе и регулярно получаете немалый доход. Доверительное управление регулируется положениями 53 главы Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ). Этот правовой институт считается весьма удобным в применении и позволяет максимально безопасно распорядиться своим имуществом, при условии, что вы получили профессиональную юридическую консультацию
Согласно ст. 1012 ГК РФ, в договоре доверительного управления имуществом есть две стороны: Учредитель управления (владелец имущества) и Доверительный управляющий — тот, кто будет имуществом управлять, соблюдая выгоду владельца или указанного им лица. Но в любом случае доходы от использования имущества Доверительному управляющему не принадлежат. Объектом доверительного управления может быть любое недвижимое имущество, в том числе предприятия и имущественные комплексы, ведение которых отдано управляющим коммерческой недвижимостью организациям.
Пожалуй, главный плюс доверительного управления имуществом заключается в следующем факте – такое имущество обособляется, учитывается на отдельном балансе у Доверительного управляющего и на него нельзя обратить взыскание по долгам собственника, кроме как в случае его банкротства (ст. 1018 ГК РФ). Если Учредитель управления является физическим лицом, но не индивидуальным предпринимателем, то в отношении него нельзя применять Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002г. В скором времени принятие поправок в закон, отменяющих данное правило, не предвидится, а значит, риск потерять такое имущество минимален, сообщает Роман Павлов, юрист вологда.
Что касается минусов данного вида договора, то их, увы, немало и они в основном связаны с налогами. Скорее всего, налоговая инспекция потребует от доверительного управляющего уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) из суммы доходов от использования доверенного его попечению имущества. Это возможно даже если используется упрощенная система налогообложения (УСН) или учредитель управления является гражданином. Дело в том, что «упрощенка» регулируется ст. 174.1 Налогового кодекса РФ, где сказано, что любые доходные действия по управлению доверенным имуществом облагаются НДС и уплатить его обязан доверительный управляющий. Существует мнение, что в таких случаях лицо, обязанное уплачивать НДС, отсутствует как таковое, но налоговая инспекция полагает иначе. Положительной для налогоплательщика судебной практики пока не имеется, а потому споры судами разрешаются в пользу налоговых органов. Подробнее об этом мы можете узнать здесь
Кроме того, те стороны договора доверительного управления, кто применяет УСН, обязаны в соответствии с требованиями ст. 346.14 НК РФ использовать как объект налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов». Посему можно видеть, что договор доверительного управления имуществом весьма уязвим с точки зрения налогообложения.
Еще одна существенная проблема договора доверительного управления недвижимым имуществом – это обязательная государственная регистрация передачи недвижимости доверительному управляющему. Такой договор «задним» числом уже не проведешь. И не соблюсти требование о госрегистрации никак нельзя, иначе договор станет недействительным, в соответствии с положениями ст. 1017 ГК РФ.
Подведем итог – если Вы не желаете платить немалую сумму НДС в размере 18% от полученного дохода с имущества, то договор доверительного управления не для Вас. Рассмотрите другие варианты и проконсультируйтесь с юристом.
Передача недвижимого имущества в аренду для оформления последующей субаренды
В этой ситуации собственник недвижимости имеет возможность устраниться от заключения множества договоров с разными арендаторами, уступив это право одному арендатору, который сможет оформлять субаренду по своему усмотрению. В итоге риск получения претензии или судебного иска от конечных пользователей имуществом сводится практически к нулю.
Чтобы максимально упростить себе жизнь, владельцу имущества следует возложить на арендатора все затраты по поддержанию недвижимости в надлежащем виде, включая косметический и капитальный ремонт, а также обязанность по уплате социально-бытовых платежей. В итоге, владелец получит чистый доход в виде арендной платы без лишних телодвижений и усилий. Есть правда такое «но» как выбор ответственного и надежного арендатора – это не самая простая задача. Зато решать ее придется единожды.
Агентский договор
По нему собственник имущества (Принципал) поручает операционной компании (Агенту) заключать договоры на аренду этого имущества от имени Агента, но за счет Принципала. Этот тип договора используется крайне редко, уступая пальму первенства аналогичному и более простому договору аренды.
Кому выгоднее быть правомочным владельцем недвижимого имущества, чтобы минимизировать налоговые затраты и иные издержки? Попробуем разобраться.
Если собственник физическое лицо, то он имеет возможность сразу пускать в дело полученный доход, не возникает сложностей с оформлением налогов. Тогда как юридическое лицо-собственник, получив доход от использования имущества и передав его учредителю, должно начислить и уплатить налог на доход физических лиц 9%, так как единственный способ получить эти средства, не нарушив закон, это оформить их как дивиденды. Это справедливо, если не впутываться в длинные и «мутные» схемы вроде расходных договоров или затяжных займов без процентов.
Собственнику имущества — физическому лицу следует оформить статус индивидуального предпринимателя и использовать упрощенное налогообложение с объектом «доходы», так как налог в этом случае составит лишь 6%, а не 13%. Также можно избежать уплаты НДС и НДФЛ. В этой радужной картинке есть свои подводные камни. Один из них – полная имущественная ответственность индивидуального предпринимателя по своим долгам. Если таковые возникнут то, погашая их, можно и имущества лишиться. Но если не вести активной предпринимательской деятельности, а лишь сдавать недвижимость в аренду надежной компании по выгодной цене, то риск сводится к нулевой отметке — советует юрист вологда.
В том случае, когда Вашим имуществом занимается дружественная операционная компания, ей можно порекомендовать применять систему упрощенного налогообложения с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», так как ее затраты по обслуживанию активов и так велики. Если последовать данному совету, то налог на доход составит около 1%. Следует избегать ситуации, когда владелец имущества и директор операционной компании одно лицо, иначе со стороны налоговых органов может последовать обвинение в получении необоснованной налоговой выгоды.
Какой бы способ извлечения дохода из имущества Вы ни выбрали, следует понимать, что полностью устраниться и замаскироваться не удастся. Информация о владельцах недвижимости открыта и любой может ее получить, подав соответствующее заявление в регистрационные органы. Кроме того, при оформлении договоров субаренды, конечный пользователь имущества может потребовать письменного согласия владельца на оформление договора субаренды.
Грамотная юридическая консультация у профессионального юриста — это ваша лучшая инвестиция на первоначальном этапе управления недвижимостью.
Понимание инвестиционных фондов недвижимости (REITS)
Узнайте, как работают инвестиционные фонды недвижимости (REIT) и что вам следует знать, если вы думаете об инвестировании в один из них.
Ключевые выносы
- REIT инвестируют в недвижимость и распределяют доходы, полученные от этих активов (в основном доход от аренды), держателям REIT через регулярные промежутки времени.
- REIT профессионально управляются менеджерами REIT и управляющими недвижимостью, которые взимают плату за свои услуги.
- Существует множество REIT, котирующихся на Сингапурской бирже, и вы можете покупать их так же, как вы покупаете акции.
Что такое REIT?
Когда вы инвестируете в инвестиционный фонд недвижимости (REIT), ваши деньги объединяются вместе с другими инвесторами в схему коллективных инвестиций, которая инвестирует в портфель активов недвижимости, приносящих доход, таких как торговые центры, офисы, отели или обслуживаемые квартиры.
Эти активы управляются профессионально, и доходы, полученные от активов (в основном доход от аренды), обычно распределяются через регулярные промежутки времени между держателями REIT после учета сборов, таких как сборы за управление REIT и сборы за управление имуществом.
Инвестиционная цель REIT — обеспечить распределение доходов и долгосрочный потенциал повышения стоимости.
Вы можете инвестировать в них так же, как в акции, через своего брокера.
Как это работает
Типичная структура REIT работает так:
- Деньги собираются от владельцев паев посредством первичного публичного предложения (IPO) и используются REIT для покупки пула объектов недвижимости.
- Эти объекты недвижимости затем сдаются в аренду арендаторам.
- В свою очередь, доход возвращается владельцам паев (инвесторам) в виде распределения дохода (которое аналогично дивидендам).
Большинство REIT имеют ежегодные гонорары менеджеров REIT, гонорары управляющих недвижимостью, гонорары доверительных управляющих и другие расходы, которые будут вычтены из их прибыли до того, как будет произведено распределение.
Некоторые REIT, которые владеют недвижимостью в иностранных юрисдикциях, также могут подлежать налогообложению в соответствующих юрисдикциях.Инвесторы могут найти информацию об этих сборах в проспектах и финансовых отчетах REIT.
На рисунке ниже показана типичная структура REIT.
Роли в REIT
Структура REIT обычно выполняет следующие ключевые роли: Доверительный управляющийОбязанности доверительного управляющего изложены в трастовом договоре. Доверительный управляющий несет ответственность за хранение активов REIT от имени владельцев паев. Другие обязанности могут включать обеспечение соблюдения всех применимых законов и защиту определенных прав владельцев паев.
За оказание этой услуги доверительному управляющему выплачивается вознаграждение.
REIT менеджер или управляющий недвижимостьюМенеджер REIT устанавливает и выполняет стратегическое направление REIT в соответствии с заявленной инвестиционной стратегией. Например, он отвечает за приобретение и продажу собственности REIT.
В модели с внешним управлением менеджер REIT взимает плату за управление, которая включает базовую плату и плату за производительность в обмен на свои услуги.Он также может взимать дополнительные сборы, такие как сборы за приобретение и продажу активов.
Менеджер REIT обычно назначает управляющего недвижимостью для управления недвижимостью REIT. В обязанности управляющего недвижимостью входит сдача недвижимости в аренду для достижения наилучшего сочетания сдачи в аренду и дохода от аренды, проведение маркетинговых мероприятий или программ для привлечения покупателей / арендаторов и содержания собственности.
Взамен управляющему имуществом выплачивается плата за управление имуществом из активов REIT.
Спонсор REITВ некоторых случаях есть спонсор, который получает недвижимость, которая вводится в первоначальный портфель REIT, и может продолжать предоставлять воронку активов для REIT.
Обычно спонсору также принадлежат доли в управляющем REIT и REIT.
Ваши права как держателя паев REIT
Как правило, они ограничиваются правом:
- Требовать от управляющего или доверительного управляющего REIT администрировать REIT в соответствии с положениями договора доверительного управления
- Удалить менеджер REIT
Чтобы удалить менеджера REIT, владельцы паев должны созвать общее собрание, чтобы проголосовать за решение об удалении менеджера REIT.Объявление о созыве общего собрания должно быть сделано в письменной форме управляющему или доверительному управляющему REIT не менее чем 50 держателями паев или таким количеством держателей паев, которые вместе владеют не менее 10% выпущенных паев REIT.
Решение об отстранении менеджера REIT должно быть принято простым большинством владельцев паев, присутствующих и голосующих на общем собрании, при этом ни один из владельцев паев не будет лишен избирательных прав.
Прежде чем инвестировать: на что следует обратить внимание
Не думайте, что REIT имеют низкий риск и что доход от дивидендов является повторяющимся.Прочтите свой проспект и отчеты об исследованиях, чтобы понять инвестиционную цель и стратегию REIT.
Ищите информацию в следующих трех ключевых областях:
- Информация о менеджере REIT — их опыт и послужной список, и, если применимо, спонсор REIT и портфель активов
- Информация об объектах недвижимости, которая должна быть помещена в REIT — , в частности, знакомы ли вы с географическими и отраслевыми положениями REIT, в которые вы собираетесь инвестировать
- Прочая информация об инвестициях , такая как дивидендная политика и комиссии и сборы
REIT могут иметь разную структуру, географическую или отраслевую направленность, и некоторые REIT могут нести больший риск, например политический и нормативный риск, чем другие.Вам следует:
- Прочтите разделы «Инвестиционный подход» и «Риски» вашего проспекта для получения информации о различных рисках конкретного REIT, в который вы намереваетесь инвестировать. Обратите внимание, что элементы риска могут сильно различаться между REIT в зависимости от их инвестиционной цели и стратегии, географическая и отраслевая направленность, качество соответствующих объектов недвижимости, владение недвижимостью (арендованное или безусловное владение), опыт менеджера REIT и политика распределения доходов.
- Подумайте, соответствуют ли структура REIT и профиль рисков вашему аппетиту к риску и временному горизонту инвестиций.
- Не инвестируйте в REIT, если вы не понимаете или не удовлетворены его инвестиционной целью и стратегией.
Преимущества REIT
REIT имеют следующие преимущества:
Диверсификация — Риск, возникающий при инвестировании в одну недвижимость, уменьшается, когда вы инвестируете в пул недвижимости через REIT.
Доступность — Как индивидуальный инвестор, возможно, вы не сможете позволить себе прямые инвестиции в крупный актив, такой как офисные здания или торговые центры. Инвестируя в REIT, вы можете инвестировать в эти крупные активы небольшими порциями.
Ликвидность — Легче покупать и продавать паи в REIT, чем покупать и продавать недвижимость. REIT котируются на фондовой бирже, и вы можете торговать с помощью REIT в течение всего торгового дня.
Налоговые льготы — REIT, которые распределяют не менее 90% налогооблагаемого дохода каждый год, пользуются налоговой прозрачностью IRAS (при соблюдении определенных условий).Индивидуальные инвесторы, получающие эти выплаты, также пользуются освобождением от налогов.
Прозрачность и гибкость — Вы можете получить доступ к информации о ценах REIT и торговать REIT в течение торгового дня.
Инвестирование в REIT по сравнению с акциями собственности
Хотя оба они связаны с недвижимостью, существуют некоторые различия между инвестированием в REIT и инвестированием в акции собственности.
Большинство REIT имеют ежегодные гонорары управляющих, сборы за управление имуществом, гонорары доверительных управляющих и другие расходы, которые будут вычтены из их доходов до того, как будет произведено распределение.| REITS | Акции недвижимости | |
|---|---|---|
Бизнес-фокус | Инвестиции в приносящую доход недвижимость | Обычно связаны с недвижимостью, но могут быть диверсифицированы в другие несвязанные виды деятельности или отрасли |
Хранение имущества | Недвижимость находится в доверительном управлении независимого попечителя. | Недвижимость находится в собственности компании |
Дивидендная политика | Должен выплачивать не менее 90% налогооблагаемого дохода каждый год, чтобы пользоваться налоговой прозрачностью IRAS. | По решению правления |
Инвестиции и кредитное плечо | В соответствии с Приложением 6 Кодекса о схемах коллективного инвестирования | Никто |
Не облагаемый налогом доход (дивиденды) | да | Нет |
Комиссия за управление * | да | Нет |
Какие риски?
Некоторые из рисков, связанных с инвестированием в REIT, включают:
Рыночный риск |
|
Риск прибыли |
|
Риск концентрации |
|
Риск ликвидности |
|
Риск кредитного плеча |
|
Риск рефинансирования |
|
| Риск истечения срока аренды земли |
|
Прочие риски |
|
Виды РЭЙЦ
На SGX зарегистрирован ряд REITS.Вот широкие категории REIT, в которые вы можете инвестировать, и типичные свойства, которыми они владеют:
- Коммерческие REITs — офисные здания
- Retail REITs — торговые центры
- Промышленные РЭИТ — склады, логистические комплексы и дата-центры
- Гостиничный REIT — отели и жилые дома с обслуживанием
- Healthcare REITs — больницы и дома престарелых
Контрольный список
Подходит ли вам REITS?
Вот контрольный список, который поможет вам решить, стоит ли инвестировать в REIT.
Во что инвестирует REIT?
Прочтите проспект эмиссии и исследовательские отчеты, чтобы понять эти ключевые области:
- Сектор и географическая направленность (в частности, стадия имущественного цикла в странах происхождения активов, экономические перспективы этой страны, любые политические или нормативные риски, любые налоговые соображения)
- Базовые активы (в частности, качество активов, например, брендинг торгового центра, заполняемость и состав арендаторов)
Как устроен REIT?
Прочтите разделы проспекта «Инвестиционный подход» и «Риски» для получения информации о различных рисках конкретного REIT, в который вы намереваетесь инвестировать.Обратите внимание, что элементы риска могут сильно различаться между REIT в зависимости от их структуры.
Также узнайте:
- Кто управляет активами REIT? Например, качество управления, такое как его репутация и послужной список, его стратегия роста.
- Если есть спонсор, кто спонсор и какова его сила?
- Каковы ожидаемые сборы (например, сборы за управление, сборы за управление недвижимостью, сборы доверительных управляющих, сборы за приобретение и продажу активов и т. Д.)?
- Каков профиль кредитного плеча и срока погашения долга REIT?
- Существуют ли уникальные особенности конкретного REIT, которые могут привести к дополнительному риску?
Какие у вас права как держатели паев REIT?
Прочтите договор доверительного управления и проспект эмиссии, чтобы понять права и интересы держателя паев REIT.Как правило, они ограничиваются правом:
- Требовать, чтобы управляющий / доверительный управляющий REIT управлял REIT в соответствии с положениями договора доверительного управления
- Удалить менеджер REIT
Какова политика распространения?
Узнай:
- Какова ожидаемая частота и время рассылки от REIT?
- Какие корректировки вносятся в доход при определении суммы, подлежащей распределению?
- Каковы обстоятельства, при которых REIT не может осуществлять распространение, e.грамм. недостаточный денежный поток?
Довольны ли вы корпоративным управлением REIT?
Инвестируйте в REIT, только если вас устраивает его корпоративное управление. Для получения дополнительной информации вы можете обратиться к Индексу управления трастами.
Соответствует ли REIT вашим потребностям?
Соответствуют ли структура REIT и профиль риска вашему аппетиту к риску и временному горизонту инвестиций по сравнению с другими вариантами инвестирования?
И последнее, но не менее важное: если вы обнаружите, что не понимаете REIT или вас не устраивает его структура и риски, не инвестируйте в него.
См. Также: Путеводитель по акциям: что нужно знать перед инвестированием
Создание траста для защиты ваших активов при планировании недвижимости
Вопреки мнению многих, трасты предназначены не только для богатых. По правде говоря, доверие может принести пользу людям из всех слоев общества.
Что такое траст?
Вообще говоря, траст — это юридическое лицо, которое позволяет кому-либо передавать право собственности на актив одному лицу, передавая контроль над активом другому.Лицо, создавшее траст, первоначальный владелец актива, называется доверителем. Человек, который управляет трастом, известен как попечитель. И человек, который получает пособие, известен как получатель.
Лицо, предоставившее траст, назначает доверительного управляющего для управления инвестициями, управления активами траста и принятия решений относительно распределения. Лицо, предоставляющее право, может работать с доверительным управляющим над важными решениями в отзывном трасте, или доверительному управляющему могут быть предоставлены все полномочия действовать от имени доверителя.
Доверительный управляющий может быть физическим лицом, например адвокатом или бухгалтером, или юридическим лицом, предлагающим опыт в таких областях, как налогообложение, налоговое право на наследство и управление деньгами. Попечители несут ответственность — известную как «фидуциарная ответственность» — действовать в интересах бенефициаров.
Категории доверия
Трасты могут быть аннулированы или безотзывны и могут вступить в силу в течение вашей жизни или после смерти.
- Отзывные трасты можно изменить или отозвать в любое время.По этой причине IRS считает, что любые трастовые активы по-прежнему включаются в налогооблагаемую недвижимость лица, предоставившего право. Это означает, что лицо, предоставляющее право, должно платить подоходный налог с доходов, полученных трастом, и, возможно, налоги на наследство с тех активов, которые остались после его или ее смерти.
- Безотзывные трасты не могут быть изменены после исполнения. Активы, помещенные в правильно оформленный безотзывный траст, безвозвратно удаляются из имущества лица, предоставившего право, и передаются трасту.Налоги на прибыль и прирост капитала на активы в трасте уплачиваются трастом в той степени, в которой они не передаются бенефициарам. После смерти лица, предоставившего право, активы в трасте не могут считаться частью наследственного имущества и, следовательно, не могут облагаться налогом на наследство.
Большинство отзывных трастов становятся безотзывными в случае смерти или потери трудоспособности лица, предоставившего право.
Преимущества траста
Хотя трасты можно использовать разными способами, чаще всего они используются для:
- Контролировать активы и обеспечивать безопасность бенефициаров (один из которых может быть доверителем в отзывном трасте)
- Предоставление несовершеннолетним бенефициарам или нуждающимся в помощи специалиста в управлении денежными средствами
- Свести к минимуму влияние налогов на наследство или подоходного налога.
- Обеспечить квалифицированное управление имениями
- Минимизация расходов на завещание
- Сохранять конфиденциальность
- Защита владений недвижимостью или бизнеса
Вообще говоря, большинство людей используют трасты, чтобы поддерживать контроль над активами, пока они живы и компетентны с медицинской точки зрения, а также косвенно поддерживать контроль над распоряжением активами, если они не могут сделать это по медицинским показаниям или в случае смерти .
Гибкость для удовлетворения ваших потребностей
Различные виды трастов предназначены для удовлетворения различных потребностей и целей. Следующие ниже примеры — это некоторые из типов, которые могут быть вам доступны.
Живой траст вступает в силу в течение всей вашей жизни и позволяет вам, как доверителю, быть как попечителем, так и бенефициаром. После вашей смерти назначенный опекун-преемник управляет и / или распределяет оставшиеся активы в соответствии с условиями, установленными в трасте, избегая процесса завещания.Кроме того, если вы потеряете дееспособность в течение срока доверительного управления, правопреемник или попечитель может взять на себя управление.
Безотзывный траст по страхованию жизни (ILIT) часто используется в качестве механизма финансирования налога на наследство. В рамках этого траста вы делаете подарки безотзывному трасту, который, в свою очередь, использует эти подарки для покупки полиса страхования жизни на вас. После вашей смерти доходы по страховому пособию в случае смерти подлежат выплате трасту, который, в свою очередь, предоставляет не облагаемые налогом денежные средства, чтобы помочь бенефициарам выполнить обязательства по налогу на наследство.
Квалифицированный личный траст по месту жительства Траст (QPRT) позволяет исключить место жительства из своего имущества и снизить налоги на дарение, пока вы можете использовать дом в течение заранее определенного количества лет, после чего право собственности переходит к трасту или бенефициарам . Потенциальный недостаток заключается в том, что если вы умрете до истечения срока доверительного управления, дом будет считаться частью вашего имущества.
Доверительный фонд с пропуском поколений может помочь вам оставить наследство своим внукам и избежать или снизить налоговую нагрузку на трансферт с пропущенным поколением, которая может составить до 40% на федеральном уровне в 2018 году.
Благотворительный ведущий траст (CLT) позволяет вам выплачивать благотворительный доход от траста в течение определенного периода времени, после чего основная сумма переходит к бенефициарам, которые получают собственность без налогов на наследство. Однако имейте в виду, что вам нужно будет заплатить налог на дарение с части стоимости активов, которые вы передаете трасту.
Другой вариант благотворительности, благотворительный фонд остатка (CRT), позволяет одновременно получать доход и налоговый вычет и, в конечном итоге, передать активы благотворительной организации.Доверительный управляющий будет использовать пожертвованные денежные средства или продавать пожертвованное имущество или активы без уплаты налогов и устанавливать аннуитет, выплачиваемый вам, вашему супругу или вашим наследникам в течение определенного периода времени. По истечении этого периода оставшиеся активы идут непосредственно на благотворительность. Высоко оцененные активы обычно являются предпочтительными инструментами финансирования для CRT.
Считаем затраты
Различные типы трастов и попечителей могут требовать различных сборов за администрирование и управление капиталом.Разрабатывая стратегии доверия, не забывайте учитывать возможные затраты и тщательно взвешивать их по сравнению с выгодами.
Подходит ли вам траст?
Хотя трасты не так популярны, как завещания, они становятся все более широко используемыми среди американцев, независимо от того, богатые они или нет. Все больше людей открывают для себя потенциальные преимущества траста — как он может помочь защитить их активы, снизить их налоговые обязательства и определить управление активами в соответствии с их пожеланиями частным и эффективным способом.
© SS&C. Воспроизведение полностью или частично запрещено, кроме как с разрешения. Все права защищены. Не несет ответственности за любые ошибки или упущения.Автором материала является третья сторона, DST Retirement Solutions, LLC, компания SS&C («SS&C»), не аффилированная с Merrill или какой-либо из ее дочерних компаний, и предназначена только для информационных и образовательных целей. Выраженные мнения и взгляды не обязательно отражают мнения и взгляды Merrill или любого из его аффилированных лиц.Все предположения, мнения и оценки действительны на дату публикации этого материала и могут быть изменены без предварительного уведомления. Прошлые показатели не гарантируют будущих результатов. Информация, содержащаяся в этом материале, не является советом о налоговых последствиях принятия какого-либо конкретного инвестиционного решения. Этот материал не принимает во внимание ваши конкретные инвестиционные цели, финансовое положение или потребности и не предназначен в качестве рекомендации, предложения или ходатайства о покупке или продаже любой ценной бумаги, финансового инструмента или стратегии.Прежде чем действовать в соответствии с какой-либо рекомендацией в этом материале, вам следует подумать, соответствует ли это вашим интересам с учетом ваших конкретных обстоятельств, и, при необходимости, обратиться за профессиональной консультацией.
Из-за возможности человеческой или механической ошибки со стороны SS&C или ее источников ни SS&C, ни ее источники не гарантируют точность, адекватность, полноту или доступность любой информации и не несут ответственности за любые ошибки или упущения или за результаты, полученные из использование такой информации.Ни при каких обстоятельствах SS&C не несет ответственности за любые косвенные, особые или косвенные убытки в связи с использованием контента подписчиком или другими лицами.
Merrill, ее аффилированные лица и финансовые консультанты не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций. Перед принятием любых финансовых решений вам следует проконсультироваться со своим юридическим и / или налоговым консультантом.
2834981-EXP122020Услуги по доверительному управлению, передаче имущества и имущества
Экранные копии:
Какую роль может сыграть траст в моей стратегии управления капиталом?
Раскрытие на экране:
Прочтите важную информацию в конце этого видео.
Привет, меня зовут Майк Пелзар, руководитель службы национального доверия в Bank of America.
Когда я спрашиваю клиентов, что они думают о трастах, многие описывают их как способ передачи богатства и минимизации налогов на наследство — и это правда — но трасты также используются для удовлетворения гораздо более широкого круга потребностей.
Я призываю вас думать об этом так: сегодня вы заботитесь о своей семье, бизнесе и благотворительных организациях. Создание доверия может помочь обеспечить заботу обо всем, о чем вы цените, и в будущем.
Экранные копии:
Создайте свое наследие как в течение жизни, так и за ее пределами
Он предназначен для управления распределением вашего богатства, чтобы вы могли обеспечивать людей и дела, о которых вы больше всего заботитесь.
Экранные копии:
Настройте и контролируйте, как распределяется ваше богатство
Некоторым людям трасты могут помочь решить семейную динамику, особенно в случае развода, смешанных семей или других сложных семейных ситуаций.
Доверительный фонд может предложить защиту от кредиторов или любого, кто хочет воспользоваться преимуществами вашей семьи — сейчас или по мере взросления.
Экранные копии:
Помогите сохранить и защитить активы
Доверительный фонд также может оказаться полезным, если вас, вероятно, попросят помочь родителям или другим родственникам управлять своими финансовыми делами.
Наконец, существуют традиционные способы использования трастов, включая оптимизацию налогообложения и минимизацию административного бремени по управлению вашим имуществом.
Экранные копии:
Минимизировать федеральные налоги или налоги штата
Плюс траст поможет вам избежать дорогостоящего процесса завещания.
В Bank of America у нас есть объективность и ресурсы для работы с трастами и имениями, от самых простых до самых сложных. Фактически, мы делаем это на протяжении многих поколений.
Я рекомендую вам связаться с консультантом, чтобы узнать больше о Bank of America Trust Services.
Позвольте нам помочь вам воплотить в жизнь ваше видение будущего.
Раскрытие информации:
ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
Bank of America и его дочерние компании не предоставляют юридических, налоговых или бухгалтерских консультаций. Клиенты должны проконсультироваться с
В чем разница между трастом и фондом?
Если ваши цели планирования недвижимости включают создание прочного наследия посредством благотворительных пожертвований, помимо прямых подарков (что будет иметь смысл для определенных людей при определенных обстоятельствах), у вас есть два основных варианта: (i) создать траст или (ii) ) для создания фундамента.
Но как выбрать? И после того, как вы выберете, как вы гарантируете, что ваши благотворительные цели будут продолжаться после вашего ухода? Это важные вопросы, и поиск ответов начинается с лучшего понимания доступных вам вариантов.
Что такое траст?
Траст — это юридическое соглашение, в соответствии с которым одно лицо («лицо, предоставляющее право» или «учредитель») поручает активы другому лицу или организации («доверительный управляющий») для управления в интересах других («бенефициаров»).Это слишком упрощенное определение, и с определенными типами трастов (например, отзывным живым трастом) одно лицо может выступать в качестве доверителя, доверительного управляющего и бенефициара; но это дает хорошую основу для нашего обсуждения благотворительных трастов.
При правильных обстоятельствах создание благотворительного фонда может иметь множество преимуществ. Некоторые из этих преимуществ включают:
- Налоговая экономия. Передавая активы в благотворительный фонд, вы часто можете избежать налога на доход, прирост капитала и налогов на наследство, которые в противном случае должны были бы уплачиваться вами или вашим имуществом.
- Защита активов. Поскольку активы, которые вы передаете в траст, больше не считаются вашей собственностью, создание траста может помочь защитить ваш благотворительный подарок от риска потери, если вы столкнетесь с судебным иском или понесете другую существенную ответственность.
- Повышенная уверенность. Большинство форм трастов признаны судами штатов и федеральными судами по всей стране, и вы можете использовать свои трастовые документы, чтобы установить четкие правила в отношении вашего благотворительного пожертвования.В результате, когда вы используете траст для своих благотворительных пожертвований, вы можете быть уверены, что ваши последние желания будут выполнены.
Конечно, у трастовой структуры есть определенные ограничения. Среди них, при учреждении траста в благотворительных целях, траст часто должен быть безотзывным. Это означает, что вы не сможете вернуть активы из траста, если вам это понадобится в будущем. Создание траста также связано с расходами, хотя эти затраты часто компенсируются соответствующими налоговыми льготами.
Что такое фонд?
Частный фонд — это освобожденная от налогов организация, которая обычно создается как траст или корпорация в соответствии с законодательством штата. Ответственность руководства лежит на директорах или попечителях, и одним из основных отличительных факторов от автономных благотворительных трастов является то, что частные фонды могут принимать взносы от нескольких доноров. В результате частные фонды часто используются семьями, стремящимися создать прочное благотворительное наследие, позволяя объединять подарки членов семьи и затем распределять их между внешними организациями (или использовать внутри компании) по указанию фонда.
Тем не менее, основатели также имеют возможность устанавливать допустимых одаряемых и устанавливать дополнительный контроль над деятельностью фонда, что делает фонды особенно привлекательными для тех, кто преследует альтруистические цели, которые они хотят, чтобы их близкие продолжали преследовать после их смерти. В результате, независимо от того, надеетесь ли вы помочь финансировать крупную международную благотворительную организацию, создать устойчивый фонд поддержки для местного дела или организации или даже создать свою собственную действующую благотворительную организацию, вы можете использовать частный фонд для достижения своих целей.
Как и благотворительные фонды, частные фонды могут предложить значительные налоговые льготы для жертвователей и их имений. Доноры также имеют возможность (также как и трасты) вносить взносы в течение жизни, в случае смерти или в обоих случаях.
Виды благотворительных фондов
Двумя наиболее распространенными формами благотворительных трастов являются: (i) «благотворительный остаток» и (ii) «благотворительный ведущий траст».
1. Благотворительный фонд остатка
В случае благотворительного остатка траста концедент устанавливает траст и назначает конкретную благотворительную организацию в качестве попечителя.Эта организация должна получить одобрение IRS, которое обычно (хотя и не всегда) требует обозначения 501 (c) (3). Затем лицо, предоставляющее право, финансирует траст (обычно за счет активов, оцененных в налоговых целях), а затем благотворительная организация берет на себя ответственность за управление активами в качестве доверительного управляющего. Лицо, предоставившее право, имеет возможность получать либо фиксированную ренту, либо процент от стоимости траста на ежегодной основе в течение его или ее жизни или в течение нескольких лет; а после смерти лица, предоставившего право, благотворительная организация вступает во владение активами траста.
2. Charitable Lead Trust
Благотворительный доверительный фонд действует противоположно благотворительному доверительному фонду. С помощью благотворительного ведущего траста благотворительная организация получает выплаты в течение нескольких лет или в течение всей жизни лица, предоставившего право, а затем после смерти лица, предоставившего право, активы фонда передаются указанным не благотворительным бенефициарам. Существует также возможность перераспределить активы траста лицу, предоставившему право, до его смерти.
В зависимости от целей лица, предоставляющего право, благотворительный ведущий траст может иметь любую из следующих структур:
- Квалифицированный возвратный траст доверителя
- Квалифицированный нереверсионный траст доверителя
- Квалифицированный нереверсионный негрантор траст
- Неквалифицированный реверсивный негосударственный траст
Типы частных фондов
Частные фонды обычно делятся на одну из двух категорий: (i) неработающие частные фонды или (ii) действующие частные фонды.
1. Неработающий частный фонд
Это не действующий частный фонд, который существует с целью предоставления грантов другим некоммерческим благотворительным организациям. По сути, он действует как эндаумент. Фонд может либо жертвовать доход от своей инвестиционной деятельности, либо жертвовать от своего принципала, либо и то, и другое; и, как отмечалось выше, у учредителей есть возможность ограничить круг допустимых жертвователей — даже до одной благотворительной организации.
2. Действующий частный фонд
Действующий частный фонд, напротив, берет на себя роль благотворительной организации, освобожденной от уплаты налогов. Вместо того, чтобы жертвовать свои взносы и доходы внешней благотворительной организации, действующий фонд берет на себя прямую ответственность за выполнение своих благотворительных целей. Многие музеи, образовательные учреждения и общественные центры имеют частные фонды, хотя эти фонды также могут использоваться для множества других целей.
Выбор между благотворительными фондами и частными фондами
Независимо от того, имеет ли смысл для вас создать благотворительный фонд, частный фонд или использовать другой подход к достижению ваших альтруистических целей, необходимо внимательно рассмотреть налоговые, благотворительные и другие преимущества и ограничения, которые влечет за собой каждый вариант. Создание благотворительного фонда или частного фонда — важное решение, которое может повлиять на вашу семью и сообщество на многие поколения.
Вам нужно будет тщательно взвесить все варианты с помощью опытных консультантов, и вы должны будете убедиться, что организационные документы вашего траста или фонда точно отражают ваши цели в области благотворительности и имущественного планирования.Чтобы узнать больше, мы приглашаем вас назначить первую консультацию по планированию недвижимости.
Запланировать первоначальную консультацию по планированию недвижимости в Jiah Kim & Associates
Jiah Kim & Associates — международная юридическая фирма по планированию недвижимости и защите активов, которая тесно сотрудничает с людьми, стремящимися создать благотворительное наследие для себя и своих семей. Если вы хотите получить дополнительную информацию о вариантах создания благотворительного траста или частного фонда, мы рекомендуем вам связаться с нами.Чтобы поговорить с адвокатом конфиденциально, позвоните нам по телефону (646) 389-5065 или запросите онлайн сегодня.
Это сообщение в блоге написано только в образовательных и информационных целях и не является конкретной юридической консультацией. Вы понимаете, что между вами и издателем блога нет отношений адвокат-клиент. Этот блог не следует использовать в качестве замены компетентной юридической консультации лицензированного профессионального поверенного в вашем штате.
Авторские права © 2020 Jiah Kim & Associates, P.C. Все права защищены.
Несанкционированное воспроизведение является незаконным.
Примечание. Содержание этого сайта принадлежит авторам, и оно защищено законами США об авторских правах. При копировании части или всего содержимого этого сайта (включая перепечатку на других домашних страницах или печатных носителях, включая копирование в электронных файлах) требуется разрешение правообладателя вне зависимости от коммерческих целей. Необходимо указать источник. Несанкционированное использование содержимого этого сайта без выполнения этих шагов может повлечь за собой штрафные санкции в соответствии с законодательством США об авторском праве, и, как зарегистрированный правообладатель, мы можем предпринять юридические действия для компенсации судебного ущерба.
Часто задаваемые вопросы о трастовых фондах
Что такое Бюро управления целевыми фондами?
Бюро управления целевыми фондами было создано 1 октября 2020 года для продолжения управления финансовыми активами индийских бенефициаров в рамках всего Министерства внутренних дел. Штаб-квартира Бюро находится в Вашингтоне, округ Колумбия, а управление финансами и другие функции осуществляются в Альбукерке, штат Нью-Мексико, а сотрудники работают по всей Индии.
В начало
Что случилось с Управлением специального попечителя по делам американских индейцев?
Закон о создании Управления Специального попечителя для американских индейцев (OST), Закон о реформе управления трастовыми фондами американских индейцев от 1994 г., предусматривал прекращение OST после завершения реформ трастовых фондов. Однако по мере того, как индийская система доверительного управления постепенно реформировалась, для Департамента стало очевидно, что возврата к старому способу ведения бизнеса нет: «лучшие практики», разработанные и внедренные OST, необходимо будет институционализировать и сделать постоянными. или Департамент рискнет вернуться к ошибочным методам, которые привели к иску Cobell.По мнению Департамента, лучший способ сделать реформу доверительного управления OST постоянным — создать бюро, которому будет поручено исключительно управление индийскими целевыми фондами. Новое Бюро управления трастовыми фондами (BTFA) возьмет на себя то, на чем остановилась OST. Персонал и функции OST передаются без изменений в BTFA. В настоящее время изменений в обязанностях не будет.
В начало
Каковы роли федеральных агентств в управлении индийским фидуциарным трастом?
Бюро управления целевыми фондами несет ответственность за:
- Финансовое управление фидуциарным трастом, включая сбор трастовых фондов, бухгалтерский учет, инвестирование и выплату трастовых фондов отдельным бенефициарам и бенефициарам из племени;
- Оценка недвижимого имущества — предоставление беспристрастных оценок стоимости различных конкретных прав собственности на землю, находящуюся в доверительной собственности или с ограниченным статусом; и
- Услуги, предоставляемые доверительным бенефициарам — координация усилий по реформированию с целью улучшения общего управления доверительными активами и услуг для получателей во всем Министерстве внутренних дел.
Бюро по делам индейцев (BIA) отвечает за управление ресурсами, включая управление трастовыми операциями, связанными с арендой собственности, разрешениями, нарушением права владения, правом отчуждения и сохранением и использованием земель. BIA также отвечает за регистрацию правового титула, подготовку завещаний для вынесения судебного решения и управление контролируемыми индивидуальными индийскими трастовыми счетами через своих сотрудников социальных служб.
Где бенефициары могут получить дополнительную информацию?
Бенефициары могут позвонить в справочную службу доверительного бенефициара (TBCC) по бесплатному телефону 1-888-678-6836 или связаться с сотрудником доверительного доверительного управления.Когда вы звоните, вы можете получить ответы о своей учетной записи, сообщить об изменении имени или адреса, подписаться на прямой депозит или дебетовую карту, узнать, как читать свою выписку, и многое другое. Если ваш вопрос необходимо передать в региональный офис, персонал TBCC отслеживает ответ, чтобы быть уверенным, что на ваш вопрос ответят. Часы работы TBCC: с понедельника по пятницу с 7:00 до 18:00 и в субботу с 8:00 до полудня по горному времени.
В начало
Что такое доверительный управляющий?
Офицеры доверительного управления доверительными отношениями (FTO) обладают обширными знаниями в вопросах доверительного управления и работают напрямую с индийскими бенефициарами, активы которых находятся в доверительном управлении федерального правительства.FTO расположены по всей стране Индии и специально предназначены для предоставления бенефициарам трастов информации и помощи по всем аспектам их трастовых активов.
В начало
Откуда берутся целевые фонды?
Деньги поступают в траст из различных источников, включая коммерческую, промышленную, рекреационную и сельскохозяйственную аренду. Деньги также собираются за пользование правами отвода, разрешениями на выпас скота и пастбищ, продажу земли и некоторые судебные решения или присуждения компенсаций племенам и отдельным лицам.
В начало
Как происходит прием средств в траст?
Для приема и обработки трастовых платежей была создана коммерческая служба сейфа. В рамках защищенной системы платежи, причитающиеся бенефициарам, собираются централизованно, депонируются (в Министерство финансов США) и распределяются по доверительным счетам. Процесс внедрения нового сейфа начался в рамках пилотной программы в Оклахоме 1 июля 2005 г., и теперь он действует по всей стране.Платежи больше не принимаются в местных агентствах BIA.
В начало
Кто отвечает за определение стоимости земли, переданной в доверительное управление?
Управление оценочных услуг отвечает за оценку земли в Индии. Эти оценки обеспечивают беспристрастную оценку рыночной стоимости различных прав на недвижимость на земле, находящейся в доверительной собственности или с ограниченным статусом. Различные сделки с землей в рамках индийского траста требуют проведения оценки, чтобы гарантировать получение справедливой и справедливой компенсации законным владельцем (ами).Оценки устанавливают минимальную сумму, которая должна быть выплачена за трастовую операцию, если владелец собственности не откажется от нее. Более высокие цены всегда могут быть согласованы с владельцем или в Бюро по делам индейцев.
В начало
Что такое индивидуальный счет в Indian Money?
Индивидуальный счет в индийских деньгах (IIM) — это процентный счет, которым управляет DOI от имени лица, у которого есть деньги или другие активы, находящиеся в доверительном управлении федерального правительства. Счет IIM также может быть открыт на основании решения суда или мирового соглашения.
В начало
Что такое неограниченные и ограниченные учетные записи IIM?
Неограниченные счета IIM — это те, для которых владелец счета в Индии определяет время и сумму выплат со счета. Счета IIM с ограниченным доступом должны соответствовать определенным критериям, прежде чем с них можно будет получать средства. Примеры аккаунтов с ограниченным доступом включают те, для которых у нас нет текущего адреса получателя, те, на которые наложено судебное постановление (например,грамм. для выплаты алиментов) или контролируемых счетов (например, когда от BIA Social Services требуется разработать план распределения средств, разрешенных к использованию). Контролируемые учетные записи чаще всего создаются для взрослых, нуждающихся в финансовой помощи, или для несовершеннолетних, пока они не достигнут 18 лет или возраста совершеннолетия, определенного их племенем.
В начало
Когда средства выводятся со счета IIM?
Для неограниченных счетов средства автоматически выплачиваются получателю, когда счет достигает 15 долларов США, если получатель не потребует иного.Если баланс счета меньше 15 долларов, средства остаются инвестированными до тех пор, пока не достигнут отметки в 15 долларов. Платежи за нефть и газ производятся, если их стоимость составляет 5 долларов США или более в течение любого цикла платежей за нефть и газ. Получатель может запросить выплату остатка на его / ее счете в любое время. Для счетов с ограниченным доступом средства могут быть выплачены в зависимости от причины ограничения на счете. Для владельцев счетов, которые выбирают прямой депозит, все полученные деньги, независимо от суммы, автоматически переводятся на счет, указанный в их финансовом учреждении.
В начало
Как распределяются средства?
Для неограниченных счетов IIM получатели могут выбрать получение своих средств в форме чека или посредством электронного перевода средств в соответствии с нашими программами прямого депозита или дебетовых карт (см. Следующие два вопроса). Для большинства ограниченных счетов IIM средства распределяются в соответствии с планом распределения.
В начало
Получают ли средства на счете IIM проценты?
Да.Если средства хранятся на счете более одного дня, они инвестируются и приносят проценты. Процентная ставка на трастовых счетах меняется в зависимости от того, как вкладываются деньги и как работают эти инвестиции.
В начало
Что такое прямой депозит?
Прямой депозит — это вариант выплаты целевого фонда, который заменяет чеки и обеспечивает автоматический электронный перевод средств непосредственно на текущий или сберегательный счет получателя в его / ее финансовом учреждении.При прямом депозите трастовые выплаты — независимо от долларовой стоимости — автоматически и немедленно переводятся на счет финансового учреждения. В отличие от чека, здесь нет опасности потерять деньги, украсть или потерять их по почте. Чтобы зарегистрироваться для прямого депозита, бенефициары могут связаться с центром обработки вызовов доверительного бенефициара по телефону 1-888-678-6836 или со своим доверительным управляющим.
В начало
Что такое программа дебетовой карты?
Вариант выплаты по дебетовой карте открывает счет дебетовой карты для получателя в Chase Bank.Дебетовая карта обеспечивает автоматический электронный перевод денежных средств непосредственно на собственный счет получателя. Нет опасности, что средства будут потеряны, украдены или потеряны по почте. Чтобы зарегистрироваться в программе дебетовых карт, бенефициары могут связаться с центром обработки вызовов доверительного бенефициара по телефону 1-888-678-6836 или со своим доверительным управляющим.
В начало
Почему бенефициары траста должны делить собственность на землю с другими?
Когда владельцы активов траста умирают без завещания, их наследники наследуют часть активов траста.Эта практика продолжалась, поскольку земля передавалась из поколения в поколение, и все больше и больше наследников приобретали права на землю. Сегодня в доверительном управлении находятся земельные участки, у которых более 1000 собственников. Tribes и Interior работают над решением этой огромной проблемы, называемой «фракционированием». Например, в рамках программы консолидации земель в Индии выкупаются небольшие доли владения в выделенных землях у добровольных продавцов. Покупка этих небольших долей и передача интересов племени увеличивает вероятность более продуктивного экономического использования земли и уменьшает количество интересов, подлежащих завещанию.
В начало
Что должен делать бенефициар в случае смерти родственника — бенефициара траста?
Получатель должен уведомить Call-центр получателя доверительного управления по телефону 1-888-678-6836, своего сотрудника доверительного управления доверительным фондом или местного специалиста по завещанию BIA. Копия свидетельства о смерти потребуется для возбуждения дела о наследстве. Физические лица не должны обналичивать или депонировать чеки, принадлежащие умершему человеку. Их обналичивание является нарушением федерального закона и может задержать процесс завещания.
В начало
Нужно ли завещание бенефициару?
Наличие действительного письменного завещания дает бенефициару возможность распределить трастовое имущество между тем, кому он / она захочет. Если у бенефициара нет действующего завещания, его / ее доверительное имущество будет регулироваться федеральными законами или законами племен и перейдет к его / ее наследникам в соответствии с требованиями закона.
В начало
Влияет ли трастовый доход, полученный на мой счет IIM, на мои пособия по социальному обеспечению?Согласно 25 USC 1408 — Интересы отдельных индейцев в трастовых или ограниченных землях не должны считаться ресурсом и не превышают 2000 долларов.00 долларов США в год дохода, полученного отдельными индейцами в результате таких интересов, не считается доходом при определении права на получение помощи в соответствии с Законом о социальном обеспечении [42 U.S.C.A. § 301 et seq.] Или любой другой федеральной или федеральной программе. (Pub.L.93-134, § 8, как добавлено Pub.L. 97-458, § 4, 12 января 1983 г., 96 Stat. 2514, и исправлено Pub.L. 103-66, Title XIII, § 13736 (a), 10 августа 1993 г., 107 Stat. 663.)
В начало
Что такое Закон 2004 года о реформе наследства американских индейцев (AIPRA)?
Этим законом был создан новый федеральный закон о наследстве, изменивший порядок распределения доверительного имущества между наследниками после смерти бенефициара.Это увеличивает важность и преимущества имущественного планирования, чтобы бенефициар мог определить, кто унаследует его / ее активы. Закон был подписан 27 октября 2004 года; большинство положений вступили в силу 20 июня 2006 г.
В начало
Какова цель AIPRA?
Одна из основных целей AIPRA — сохранить статус доверительного управления индийскими землями и сократить количество мелких фракционированных интересов. Это дает возможность людям определить, как и когда они хотят распределить свои трастовые активы.Посредством имущественного планирования частные лица могут пожелать создать завещание или продать, передать или иным образом консолидировать свои интересы в трастовой или ограниченной земле. Если у человека нет завещания или имущественного плана, его / ее активы будут распределены после смерти в соответствии с федеральными законами или законами племен.
В начало
Что должен делать получатель, когда он / она переезжает или меняет имя ?
Бенефициар должен связаться с Центром телефонного обслуживания доверительного бенефициара по телефону 1-888-678-6836 и сообщить нам о любых изменениях адреса или имени.Если имя изменилось из-за брака, будет запрошена копия разрешения на брак. Если изменение имени произошло в результате развода, усыновления или постановления суда, бенефициару будет предложено предоставить копию постановления или постановления суда.
В начало
Каков размер Индийского траста?
Министерство внутренних дел управляет крупнейшим земельным трастом в Соединенных Штатах.
В начало
типов сделок с недвижимостью и их значение
Понимание сделок с недвижимостью может показаться неинтересным, но это важный шаг в процессе покупки дома.Зачем? Каждый объект недвижимости в Соединенных Штатах отслеживается или записывается, и эта запись является общедоступной. Наличие свидетельства о собственности на ваше имя свидетельствует о том, что вы являетесь законным владельцем, и это сопровождается защитой — хотя уровень защиты может варьироваться в зависимости от типа документа, который вы выбираете.
Давайте посмотрим, что такое имущественные документы, какие у вас есть возможности и как вы защищены как домовладелец.
Что такое дело с домом?
Домовой акт — это письменный документ, показывающий, кому принадлежит недвижимость.Это юридически означает переход первоначального владельца собственности к вам, новому владельцу.
Чего не знает большинство домовладельцев — существует множество видов дел, и уровни их защиты различаются. Однако прежде чем перейти к этому объяснению, давайте сделаем шаг назад и сравним документ с титулом.
Определение дела по сравнению с титулом
Если акт — это документ, в котором указывается, кто является владельцем собственности, то каково название? Отличный вопрос. Большинство людей думают, что титул — это юридическая форма, тогда как на самом деле титул — это скорее концепция — это законный способ «сказать», кто является владельцем собственности.Говоря о недвижимости, при покупке дома вы получаете документ и получаете право собственности на новую собственность. Это происходит с помощью поиска по названию, чтобы убедиться, что дом не имеет залогового права, прежде чем вы перейдете в собственность.
Знаете ли вы, что поиск титула требуется даже во время рефинансирования ипотеки? Прочтите эту статью, чтобы узнать больше о поиске по названию и страховании названия.
Пять наиболее распространенных видов деяний
Право собственности на недвижимость переходит от продавца к покупателю с определенными гарантиями от будущих претензий или проблем.Эти гарантии представлены в форме письменных документов, и они могут включать:
Акт общей гарантии
Это гарантирует покупателю всю историю собственности, то есть покрывает действия, предпринятые всеми предыдущими владельцами в отношении права собственности. Это тот тип сделки, который обеспечивает наибольшую защиту покупателя. При оформлении общих гарантийных обязательств продавец обещает, что в отношении собственности нет никаких залогов, и, если бы они были, продавец компенсировал бы покупателю эти претензии. В основном по этой причине общие гарантийные документы являются наиболее часто используемым типом документов при продаже недвижимости.
Акт специальной гарантии
Хотя это звучит лучше, чем общая гарантия — благодаря использованию слова «особая» — на самом деле это не так. Специальная гарантия, также известная как договор о предоставлении права, распространяется только на период времени, в течение которого продавец владел недвижимостью. Таким образом, продавец несет ответственность только за долги и проблемы, возникшие во время его владения, а это означает, что вы получаете меньшую защиту от потенциальных дефектов права собственности. При покупке коммерческой недвижимости обычно используются специальные гарантийные документы.
Акт о прекращении права требования
В отличие от гарантийных документов о собственности, акт о прекращении права собственности не содержит правовых обязательств. Это просто перенос имен в заголовке. Это означает, что у вас нет гарантий на статус собственности. Если есть какие-либо залоговые права на собственность, вы будете привлечены к ответственности.
Чаще всего акт о прекращении трудовых отношений используется во время развода, поэтому имя одного человека может быть удалено из титула. Как правило, это быстрый процесс, поэтому кажется лучшим решением во время развода.Тем не менее, это не освобождает вас от ипотеки или обязанности производить платежи. Если вы склоняетесь к использованию документа о прекращении трудовых отношений, в ваших интересах провести обширное исследование, прежде чем подписывать что-либо, и подумать о найме адвоката по недвижимости.
Сделка-продажа
Если вы хотите передать собственность члену семьи или передать ее в доверительный фонд, вы, скорее всего, воспользуетесь договором купли-продажи. Вы также можете использовать этот тип документа при покупке недвижимости на распродаже права выкупа.Действительность названия не гарантируется. Это только подразумевает, что лицо, предоставляющее право (или продавец), имеет право передать право собственности. Также важно знать, что страховое покрытие титульного страхования не может передаваться вместе с договором о сделке или купле-продаже, что может привести к потенциальным претензиям со стороны третьих лиц.
Интересный факт: сделки и купля-продажа чаще всего используются в Колорадо, Нью-Йорке, Вермонте, Вашингтоне и Вайоминге.
Акт специального назначения
Акты специального назначения часто используются в связи с судебными разбирательствами или постановлениями суда.По сути, они представляют собой иски для лиц, действующих в каком-то официальном качестве.
К таким видам сделок относятся:
Документ шерифа — передан победителю торгов на распродаже
налоговый акт — когда недвижимость продается за неуплату налогов
акт исполнителя — когда кто-то скончался, но имеет завещание
Дело администратора — когда кто-то скончался, но не завещал
Плата за регистрацию акта
При передаче собственности вы не просто передаете подписанный договор недвижимости.Конечно, это требует затрат. Эти сборы варьируются в зависимости от штата или округа. Они также зависят от типа и сложности сделки с недвижимостью.
Плата за регистрацию покрывает расходы на услуги клерка, например, при поиске названия. Согласно Investopedia, плата за регистрацию документов может составлять 12 долларов в одном округе, а затем 15 долларов в другом. Некоторые агентства даже взимают плату по размеру документа. Например, вы можете смотреть на 84 доллара за первую страницу, а затем на 1 доллар за каждую последующую страницу.Сборы также могут меняться со временем, если агентство или округ сочтут это необходимым.
Чем договор собственности отличается от договора доверительного управления?
Ваш документ о собственности не следует путать с вашим доверительным документом, который является юридическим документом, обеспечивающим вашу ссуду. В то время как договор собственности передает право собственности, договор доверительного управления — нет. Держателем доверительного управления является аккредитованная третья сторона, которая владеет недвижимостью до погашения ссуды.
Нет выбора или разных типов доверительных отношений.Это просто инструмент, который определяет вовлеченные стороны, первоначальную сумму финансируемого кредита и требования к ипотеке.