Кто такие бенефициары: Кто такой «бенефициар» (бенефициарный владелец)?

Содержание

Бенефициар — кто это и в чем его особенности

Финансовые отношения между людьми могут складываться благодаря использованию различных инструментов. Бенефициар – один из них. Термин относится к финансовой сфере. Используется вместе с такими словами, как владелец или собственник.

1. Бенефициарный владелец — кто это простыми словами

Бенефициарный владелец — он же бенефициарный собственник. Оба эти словосочетания означают бенефициарную деятельность.

Под любым из определений понимается физическое лицо, владеющее имуществом. Бенефициар передает свое имущество другому лицу или группе лиц на управление для извлечения личной выгоды.

По сути, бенефициар – это лицо, которое является реальным владельцем имущества и получает с него доход в процессе управления его активами другим лицом.

Бенефициар – это лицо, которому предназначается платеж, лицо, в чьих интересах совершается сделка. На французском языке пишется как «beneficiary», что означает «доверительное управление». Термин образован от слова «benefice» и переводится как «польза», «прибыль», «профит».

Имущество обычно принимает наемный директор. Он может распоряжаться им на доверительной основе:

прямо
косвенно

Может передаваться и право на принятие финансово-юридических решений, то есть – нематериальный актив.

Термин «бенефициар» неразрывно связан с финансовой сферой, а также:

банковским правом
налоговым правом
корпоративным правом

Смысл реализации сделки заключается в доверительном управлении принимающим активы или ценности директором:

Главное условие – бенефициар должен иметь юридические основания на распоряжение имуществом согласно документам, то есть быть законным его владельцем.

Гарантом такой законности обычно является договор.

Бенефициаром может стать:

владелец компании, предприятия;
владелец ломбарда, банка, страховой компании, брокер, риэлтор, управляющий инвестиционного фонда;
обладатель денежных средств в безналичной форме, держатель банковского счета;
обладатель наличных денег, переданных лицу или лицам на управление с целью извлечения прибыли;
получатель прибыли в результате передачи жилья для последующей его аренды третьими лицами, а также движимого имущества;
получатель начисленных выплат по страховому полису;
получатель активов по наследству;
владелец ценных бумаг, таких, как вексель, облигации, акции на момент зачисления доходности по ним;
владелец юридических прав в сфере принятия ключевых решений, которые он передает для управления другому лицу или лицам с целью извлечения прибыли.

Таким образом, можно сказать, что бенефициар – это выгодоприобретатель, конечный получатель каких-либо материальных или иных благ в результате управления ими другими лицами.

2. Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя

По сути – и один, и другой получают заранее оговоренную выгоду от управления своим имуществом другими людьми.

Но бенефициаром, в отличии от выгодоприобретателя, можно стать только на условии владения минимум от доли имеющихся активов. Это основное условие для признания физического лица бенефициаром в России – то есть при наличии у него доли владения активом в размере не менее 25%. В странах Евросоюза (ЕС) доля контрольного пакета может быть снижена.

3. Как оформить договор с бенефициаром

С юридической точки зрения, бенефициар может не фигурировать в документах. Это связано в правом на конфиденциальность.

Заключаться договора могут между:

физическими лицами;
юридическим лицом и физическим;
компанией, предприятием и физическим лицом.

Обычно договор представляет собой контракт. Бенефициаров в нем может быть указано несколько.

Главная тонкость таких финансовых отношений заключается в том, что схема позволяет оставаться владельцу активов инкогнито. Таким образом, она удобна в качестве процесса, позволяющего избегать всестороннего и точного контроля со стороны государственных органов. На практике не всегда в таких взаимоотношениях имеется юридическая основа. В этом случае говорят об оффшорных сделках, и это, по сути, похоже на оффшор.

То есть, деятельность может осуществляться и на номинально

кто это такой? Права, обязанности, отличия, советы

Бенефициар – это лицо, которое имеет доход от ценных бумаг и активов. Само слово имеет давние корни и пришёл к нам из Древнего мира. Трансформируясь под влиянием времени, он получил «вторую жизнь» и принципиально новое значение. Почему сегодня престижно быть бенефициаром, кто это и какими правами и обязанностями он обладает, давайте разбираться.

Кто это такой

В имперский период существования Римской Империи существовало такое понятие как «бенефиций».

Оно было комплексным и означало разнообразные льготы, дарованные своим подчинённым от лица императора. До сих пор слово «бенефиций» и его производные синонимичны выгоде, достатку, материальному благу.

В эпоху Средневековья возникло понятие «бенефициар» или «бенефициарий». Им называли подданного, наделённого земельным наделом. Право пользования землёй вассалу дарил сеньор, и с того момента он становился бенефициарий, а непосредственно земельный надел назывался «бенефиций». По прошествии столетий слово выходило из массового потребления и становилось актуальным снова.

В 21 веке термин активно используют в юридической и финансовой среде.

Итак, бенефициарий – лицо, обладающее ценными бумагами, приносящими прибыль на временной или постоянной основе.

Возможно, сразу возникает параллель с акционерами, но эти понятия имеют принципиальное отличие: акционер имеет дело с акциями, вкладывая в них средства, бенефициар же использует для увеличения дохода исключительно договорами. Иными словами, бенефициар владеет ценностями и различными активами. То есть, бенефициаром выступает человек, владеющий документами на собственность и получающий прибыль от них.

Кого сегодня можно считать полноправным бенефициаром? Им может стать как отдельное физическое лицо, так и юридически оформленная компания, предприятие и прочее. Принципиальным моментом является тот факт, что владелец активов не имеет прибыль сегодня, сейчас. Все договора и активы, которыми он располагает, принесут прибыль в будущем, соответственно, многих владельцев предприятий так же можно считать бенефициариями.

Всё чаще понятие появляется в бизнес среде, поскольку растёт количество предпринимателей разного уровня, каждый из них владеет ценными активами, способными в дальнейшем принести ему доход. Это действительный единый собственник компании, который в праве ею распоряжаться. Он является владельцем как на законных основаниях, то есть юридически, так и фактически, поскольку в любой момент сможет продать свой бизнес.

Когда мы говорим о том, что бенефициар – собственник фирмы, мы подразумеваем исключительно физическое лицо, несмотря на все бюрократические моменты, связанные с юридическим оформлением его прав.

Сегодня выделилось такое понятие, как «конечный бенефициар». Его появление не случайно, поскольку, как показывает практика, за одной фирмой может скрываться целая череда управленцев и псевдо-владельцев. Конечным бенефициаром можно называть полноправного владельца компании-выгодоприобретателя.

Бенефициарный владелец

Бенефициарным владельцем принято считать фактических владельцев активов и документов. Ещё можно часто встретить эпитет, применимый к данному словосочетанию – выгодоприобретатель. То есть, лицо, извлекающее выгоду из тех активов и ценностей, которые способны приносить прибыль.

Примечательно, что владельцы даже могут не значится в документах, однако, они имеют возможность координировать процесс и извлекать свою выгоду. Бенефициарный владелец, согласно действующему законодательству, может претендовать не менее чем на 25% от всего капитала.

Годом рождения термина принято считать 1966 год. Он фигурировал в дополнительном договоре к соглашению между Великобританией и США. Там же впервые рассмотрели роль бенефициариев, а так же их воздействие на процесс ведения бизнеса. Более чётко был определён конечный держатель активов и бумаг, а так же его роль в контексте экономики всей страны.

Владелец может выступать в роли одного лица или нескольких физлиц, способных координировать и направлять юридическое лицо. Будучи главным собственником активов, бенефициар не разглашает своего имени, оно известно только банкам и госструктурам. Он может принимать полноценное участие в управлении компанией или же косвенно влиять на неё, не посещая собрание всех учредителей.

В отечественном бизнесе функция бенефициарного владельца употребляется в контексте несколько негативно, часто сравнивается с «отмыванием» средств и выводом капитала в оффшоры. Иными словами, бенефициарный владелец владеет юридическим лицом. Владелец может быть как один, так и несколько, в то время как юридическое лицо представлено в единичном экземпляре. Говоря о юридическом лице, мы подразумеваем компанию, актив, которыми и владеет бенефициарий.

В России владельцы воспринимаются обществом как лица, желающие скрыть своё имя за чередой номинальных фирм и подставных лиц. Юридическое оформление произошло не так давно, только в 2003 году, и сменило общепринятый термин «контролирующее лицо». Так же бенефициарные владельцы способны не рассекречивать свою личность с целью планирования налогообложения.

С 2014 года правительство РФ приняло решение о создании общего реестра бенефициарных владельцев для рассекречивания списка конечных владельцев предприятий и крупных компаний. На сегодняшний день реестр ещё не упорядочен, но попытки навести порядок в этой отрасли всё же предпринимается.

В России даже появилось собственное нарицательное «матрёшки», его применяют к фирмам, которые в качестве своих владельцев указывают номиналов или посредников. Мы имеем дело с длинной цепочкой лиц, анализируя которую, сложно установить лицо истинного владельца фирмы.

Отдельное внимание следует уделить перечню лиц, которые могут претендовать на звание бенефициарного владельца:

Реальные владельцы организаций;
Наследники, права которых прописаны нотариально. Они имеют право получать выгоду до того момента, как вступят в управление компанией;
Лица, которые сдают в аренду собственные активы;
Владельцы депозитов, которым отчисляется процент;
Владельцы бумаг, приносящих прибыль;
Лица, обязанные получать прибыль согласно страховому договору.

Примечательно, что в странах ЕС, в США и передовых странах Азии это понятие несколько размыто, но в Европе наблюдается тенденция к «прозрачности» экономической деятельности отдельных фирм и их владельцев.

К примеру, в США предоставление информации о лицах, которые напрямую способны повлиять деятельность организации, является обязательной. Речь идёт о тех лицах, которые имеют более 5% акций. В Китае ввели схожий термин – фактический распорядитель. В Дании бенефициаром становится любой человек, имеющий право ставить подпись на платёжной документации.

Отличия

Специфика понятия несколько сложна для отечественных предпринимателей, от чего возникает путаница в понятиях «бенефициар» и «выгодоприобретатель». Выгодоприобретателями можно назвать тех лиц, что получают прибыль от манипуляций заказчика. Объектом их деятельности становятся разного рода договоры. Бенефициар же выступает лицом, которое управляет активами при помощи сторонних (третьих) лиц.

Важно понимать, что бенефициар всецело владеет бизнесом, он может полностью осуществлять контроль над ним, менять стратегическое направление деятельности компании, вносить коррективы, вводить новые правила и т.д. Нередко данные о нём попросту не фигурируют как во внутренних, так и во внешних документах. Они имеют на это полное право.

Собственники могут с лёгкостью передавать право владением компанией стороннему лицу. Постепенно третьи лица так же могут становиться бенефициарами и претендовать на получение прибыли, а так же влиять на деятельность организации.

Получается, что оба понятия достаточно тесно связаны и перепутать их легко. В чём тогда заключается отличие? Основная разница состоит исключительно в объёмах дохода. Владелец полностью управляет бизнесом, имея от 25% дохода.

Основное отличие выгодоприобретателя от бенефициарного владельца заключается в том, что у первого нет никакой доли от продажи активов. Он имеет доход непосредственно от выручки, то есть от манипуляций клиентов.

Со стороны государства особо пристальное внимание уделяется именно бенефициарам и их деятельности.

В это же время выгодоприобретатель не так вызывает интерес со стороны контролирующих органов.

Права

Бенефициар имеет ряд прав, прописанных на законодательном уровне и в тех документах, что регулируют деятельность конкретной организации.

Так как бенефициар считается полноправным владельцем (зачастую не единым) актива, он имеет полное право распоряжаться им как угодно. Являясь владельцем компании, он может продать её, или продать свою часть уставного капитала;
Владелец имеет право вмешиваться в работу компании и её подчинённых. Он может менять направление работы компании, вносить изменения, проводить модернизацию, внедрять новые технологии и т.д.;
Бенефициар имеет полное право требовать свой законный доход от деятельности организации. Её размеры регламентированы договором и могут выражаться как в процентах, так и в фиксированной сумме, выплачиваемой ежемесячно.

Обязанности

Наряду с правами, в законодательстве прописаны и обязанности бенефициара:

Он обязан предоставлять данные о себе и своей деятельности в контролирующие инстанции. В случае, если государственные органы направили запрос компании о её реальном владельце, бенефициар обязан предоставить всю интересующую информацию. Это помогает понять, кто является фактическим владельцем бизнеса в стране и предупреждает появление мошеннических схем;
Данные о владельце компании необходимо предоставлять не только в государственные органы, но и банковские учреждения, чтобы те могли подготовить отчёт о финансовых операциях клиента, в случае запроса госорганов.

Если с правами бенефициарного владельца всё понятно, и они ревностно оберегают собственное право на управление активами и получение прибыли, то с обязанностями дело обстоит куда сложнее. Нередко возникает ситуация, когда во главе компании стоит не фактическое, а номинальное лицо. Это является грубым нарушением действующего законодательства и расценивается, как попытка скрыть свой доход и уклониться от уплаты налогов.

Как показывает практика, далеко не все реальные владельцы компаний желают называть своё имя и открыто заявлять об управлении тем или иным активом. На то есть свои причины, о которых так же следует сказать:

Компания фактически не ведёт никакую деятельность;
Государство ежегодно устанавливает строгие сроки подачи документов в реестр, однако, многие реальные владельцы предприятий совершенно не отслеживают изменения, происходящие в законодательстве, поэтому по умолчанию игнорируют сроки;
Владельцы намеренно не подают информацию о себе, так как это противоречит закону о защите персональных данных.

Практика вносить в единый реестр постепенно приживается и в Европе. Передовой, в данном случае, можно назвать Германию, там принято решение об обнародовании данных о действующих бенефициарных владельцах. Вся информация находится в открытом доступе, и сделано это, с целью определения экономической прозрачности в стране.

Советы

Чтобы не возникло проблем с кредитными организациями и контролирующими органами, а так же потенциальными бизнес-партнёрами, необходимо всегда указывать полную цепочку владельцев активов, в которой будет фигурировать и бенефициар, как реальный их владелец;
Деятельность находится под присмотром государства, поэтому важно, являясь бенефициарным владельцем, подавать все исчерпывающие сведения о владении активами;
В России разрабатывается единый реестр, в котором обязательно необходимо отметиться, чтобы избежать проблем с законом;
Постоянно интересуйтесь положением бенефициаром и последними нововведениями, касательно их деятельности, чтобы быть в курсе всех новых законов и актов, регулирующих деятельность владельцев;
Неразглашение информации о реальном владельце активов является популярным инструментом использования оффшорных зон. В нашей стране к этому явлению относятся крайне негативно, что стоит иметь в виду;
Огромное количество организаций в стране не указали своего конечного владельца. Такая тенденция негативно сказывается на многих процессах внутри государства, поэтому в ваших же интересах не пополнить их список.

Вывод

Бенефициар – владелец имущества и средств, тех активов, что способны приносить доход. Бенефициары отдают управление своим бизнесом в руки третьих лиц, но являются реальными владельцами, способными координировать деятельность организации и получать положенную ему прибыль. Доля владельца составляет не менее 25% от всего объёма уставного капитала, и их лица часто не фигурируют в официальных документах. Действия полностью законны, однако, следует передавать государству данные о реальных владельцах активов, во избежание махинаций с деньгами.

«Как вы считаете, государство должно вести учёт всех реальных владельцев активов, или достаточно знать имена номинальных глав компаний? Если статья показалась вам занимательной, оставляйте комментарии и не забывайте ставить оценки статье».

Оцените статью:

[Всего: 3 Средний: 4.7/5] (Рейтинг статьи: 4.7 из 5)

Автор статьи Анжела Карпачева

Фрилансер

это… (Бенефициар простыми словами, значение и примеры из Википедии)

Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности «Экономист-менеджер». Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.

Бенефициар — это получатель денежных платежей (дохода) согласно составленному договору или долговому документу. В качестве такого получателя может выступать не только физическое лицо, но и юридическое, которое является владельцем всех или основной части акций компании, и получает все доходы от деятельности компании.

Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

Описание бенефициара простыми словами

Бенефициар — это человек, который владеет докумендами на собственность (фирму, бизнес, недвижимость) и с этого всего получает основную прибыль.

Бенефициар — информация из Википедии

Другие значения термина «бенефициар»

Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

Так могут называться лица, получающие доход от своей собственности, которая находится в пользовании третьих лиц или в доверительном управлении. Речь идёт об аренде движимого и недвижимого имущества или факт передачи ценных бумаг в пользование брокерам.
Есть ещё одна трактовка понятия бенефициар. В этом случае им будет представлено лицо, выступающее в качестве страховых выплат, которое было назначено страхователем. При этом бенефициар указывается в страховом полисе. В случае, если выгодоприобретатель по определённым обстоятельствам не может получить оговоренный долг, все права на владение выплачиваемыми средствами будут переданы лицу, являющемуся наследником бенефициара.
Также этим термином называют непосредственных получателей банковского сертификата, денежных средств в инкассо или получателей финансовой выгоды от траста. Бенефициаром ещё могут называть лиц, которые были указаны банком-эмитентом как потенциальные владельцы документарного аккредитива.
Если говорить о сфере бизнеса, то здесь в качестве бенефициара может выступать фактический владелец компании, который получает прибыль. Это физическое лицо, способное пользоваться всеми правами владельца и позиционироваться в качестве собственника фирмы. Осуществляться данный процесс может напрямую или посредством участия в других организациях. При этом с юридической точки зрения право собственности полностью принадлежит другому лицу. Чаще всего это же лицо выступает также и в качестве распорядителя по счету компании в банке. Бенефициар может быть раскрыт исключительно финансовому учреждению и агенту компании, который был зарегистрирован.

Личность и права бенефициара

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

В качестве бенефициара может выступать исключительно физическое лицо. Трастовый договор может быть оформлен на юридическое лицо, однако предварительно необходимо предоставить всю информацию о физическом лице, являющимся фактическим владельцем данной организацией.

Ваш репост и оценка статьи:

Поставьте оценку

что это? Простыми словами о сложном – кто такой бенефициарий и почему его так называют?

Автор: Олег Мальцев

Краткое содержание статьи:

В наше рыночное время появилось очень много специфических слов, о которых люди раньше не знали. Многие из них находятся, как говорится, «на слуху», например, бенефициар. Что это – простыми словами можно сказать, что данный термин связан с денежными операциями, и это в целом верно, но везде есть свои нюансы.

Кто такой бенефициар?

Толкование данного термина можно встретить в различных словарях экономической, юридической, финансовой направленности, бизнес-справочниках:

В переводе с разных европейских языков он имеет смысловое значение прибыли, благодеяния, пользы, владельца аккредитива, получающего по нему деньги, и т.д.;
Является гражданином, получающим доходы со своего имущества при его доверительном управлении, а также, например, наследство по завещанию;
Может быть лицом, в пользу которого осуществляются платежи или приобретающим прибыль в результате сдачи своей собственности в аренду, найм, при передаче права пользования ею третьим лицам;
Человек, получающий денежные средства по страховому полису, кредитной карточке, на которую они ему были перечислены за выполнение какой-либо работы;
Клиент банка, поручивший этому кредитному учреждению управление своими средствами по договору или соглашению;

Параллельно указанному термину можно использовать наименование «бенефициарий».

История финансового термина

Он берет свои истоки в глубокой древности:

Во времена расцвета Древнего Рима это понятие широко использовалось для обозначения тех людей, которые состояли на военной службе и освобождались от тяжелых работ. Обычно они служили в охране должностного лица – трибуна. В эпоху империи они могли претендовать на звание центуриона;
В эпоху средневековья бенефициарием называлось некое земельное владение, которое, как правило, выделялось на условиях несения военной службы тем, кому оно давалось. Однако существовали варианты и с административной или придворной службой;
В современный язык это слово влилось со значениями, весьма сильно отличающимися от изначальных. При этом диапазон сфер, в которых оно успешно и широко используется, существенно расширился. Туда входит, в частности, деятельность финансовых, правовых, хозяйственных организаций. Термин стал достаточно емким и многогранным.

В основе данного понятия лежит получение выгоды, и здесь оно соотносится с другими похожими определениями, о чем и пойдет речь далее.

Выгодоприобретатель и бенефициар: в чем разница?

В целом, эти термины являются синонимами, однако имеют некоторые различия в их практическом применении:

Приобретатель выгоды может быть не только гражданином, но и организацией, выступающей как юридическое лицо, и действует в основном в страховом деле;
Он упоминается отдельно в тексте соответствующего договора, заключенного между страхователем и страховщиком, в качестве третьего лица, который, в определенном случае, имеет законное право на получение выплаты, или в натуральной форме (например, в виде медицинской услуги), или в денежной (при получении наследства). В последнем случае он упоминается в полисе в качестве получателя, либо в завещании или распоряжении застрахованного лица;
Будучи выгодоприобретателем, можно пользоваться не только денежным, но и товарным аккредитивом при сделках между организациями и предприятиями, компаниями;
В договоре доверительного управления имуществом им может быть как сам учредитель управления, так и специальное лицо, в интересах которого осуществляется этот процесс.

Вышеуказанная терминология имеет также такое смысловое понятие как «получатель».

Бенефициарный владелец – кто это?

Формулировка была введена в 2013 г. и отредактирована в 2016 г. на основе законодательства России от 2001 года относительно борьбы с преступными доходами (закон № 115-ФЗ):

Термин означает наличие конкретного человека, получающего выгоду от деятельности какой-либо компании или имеющего возможность ее контролировать. Способы воздействия могут быть прямыми или опосредованными, через владение определенным количеством акций. Если клиентом является гражданин, т.е. лицо физическое, то он и считается бенефициарным владельцем. В отдельных случаях, однако, бывают основания считать им совершенно другого человека;
Понятие выгодоприобретателя законом определяется как получение прибыли физическим лицом от клиента в результате заключенного с ним договора на выполнение определенного вида финансовых или товарных операций;
Согласно ст.6.1 вышеуказанного закона, компания обязана иметь, обновлять и предоставлять в государственные органы информацию о своих бенефициарных владельцах. Она также имеет право запрашивать сведения об этих лицах у своих учредителей и акционеров.

Закон РФ предоставляет возможность раскрытия информации об истинных владельцах того или иного юридического лица, которая отражается в отчетности компании.

Какие бывают виды договоров с бенефициаром?

Существуют различные виды соглашений на приобретение прибыли:

Банковская гарантия, которая обеспечивает финансовую безопасность сделки между заказчиком (бенефициаром) и исполнителем (принципалом). Суть состоит в посредничестве банка-гаранта, который за определенную сумму комиссионных от сделки обеспечивает заказчику выполнение обязательств со стороны исполнителя. При несоблюдении последним условий сделки банк уплачивает оговоренную сумму и затем истребует ее возмещение со стороны принципала;
Договоры с трастовыми организациями на доверительное управление имуществом, компаниями, деньгами, ценными бумагами и т.д. на условиях, оговоренных с учредителем (бенефициарием, собственником), заключаются на строго определенный срок;
Страховые полисы различной тематики, где в роли бенефициария может выступать как страхователь, так и специально прописанное лицо, которое при наступлении соответствующего случая получит возмещаемую сумму, например, по завещанию.

В эту же категорию входят договоры банковских счетов, кредитные, арендные и многие другие.

Если вам перечисляются проценты с богатого наследства, поздравляем, вы – бенефициар. Что это – простыми словами определяется как человек, получающий доход, выгодоприобретатель, что вы уже, вероятно поняли из текста статьи. Формы приобретения разные, суть одна – прибыль.

Видео: простые люди на сложные вопросы

В данном ролике Юрий Антонов опросит людей на улице на предмет знания финансового термина «бенефициар»:

Бенефициар — это простыми словами

Специфичные термины на простом языке

«Бенефициар» или бенефициарный владелец — это всегда физическое лицо, являющееся фактическим владельцем компании либо ее акций (свыше 25% в капитале), тот к кому текут средства, кто имеет доступ к контролю над всей структурой и оказывает решающее управленческое влияние. Возможно через подставных лиц, если речь идет о сокрытии истины от закона.

В смежных областях есть несколько отличающихся трактовок слова. Такая область знаний, как финансы и трасты, предлагает следующую трактовку. Бенефициар траста получает прибыль на основе доверительного управления. Налоговики говорят о бенефициарном собственнике, когда речь заходит о международных соглашениях и требуется обложить налогом фактического получателя дохода.

Кратко из всех трех определений делаем выжимку, бенефициар — субъект, получающий прибыль с объекта и владеющий более чем четвертой его частью. Собственно, термин фигурирует везде, где есть права и выгоды: в недвижимости, в банковской сфере, в страховании.

Отличие между понятиями бенефициара и выгодоприобретателя

В википедии есть две разных статьи: «бенефициар» и отдельно «выгодоприобретатель». В некоторых источниках понятие одного раскрывают через упоминание другого. В-третьих, их приравнивают. Но в законе все однозначно. С точки зрения юриста выгодоприобретателем можно считать любое лицо, причастное к владению и получающее от такового доход. Чтобы попасть в число бенефициаров простому выгодоприобретателю нужно еще поднабраться активов, требуется владеть пакетом акций от 25 процентов.

Права и обязанности бенефициара.

В законе прописаны определенные отношения, которые должны соблюдаться. Но только в том случае, когда бенефициар официально оформил отношения с компанией или фондом. Теневых «отцов» это не касается, у них вообще нет никаких прав с точки зрения закона.
Пояснение прав на примере управления компанией, бенефициар может:

управлять своей долей в активах, продать или подарить;
проверять работу руководства, уволить генерального управляющего, назначить нового;
являться на собрания акционеров и голосовать при принятии решений;
получать свою долю при распределении дивидендов.

Рассмотрим также права бенефициара в банковской сфере.

Например, две стороны решили заключить сделку и хотят застраховать ее в банке. В этом случае участвуют три стороны:

гарант — организация, обеспечивающая выполнение обязательств;
бенефициар — получатель денег при выполнении условий сделки;
принципал — платящая сторона, заказчик сделки, если принципал не выполняет в срок обязательств, то платит гарант.

Применение этой услуги банка разнообразно: от возврата предварительных выплат до таможенных перевозок. Это основное, касательно управления компаниями и банковских гарантий. В других сферах другие тонкости. Вы легко можете найти информацию сами, зная основные моменты, которые в статье даны. Но если у Вас есть узкоспециальные вопросы по тематике, то обязательно консультируйтесь с юристом, прежде чем заявлять о своих правах.

Бенефициары, оффшор и справки

К примеру, владелец не хочет раскрывать свое лицо, не хочет фигурировать в документах, но прибыль получает и успешно участвует в управлении через представителя.
Реализовать такую структуру можно под оффшорной юрисдикцией. Помимо скрытности еще можно найти удачную налоговую схему.

Если владелец и организация прячутся из-за незаконной своей деятельности, например, отмывания преступных денег или сделки с международной преступностью, то есть закон 115-ФЗ, по которому бенефициаром может считаться иное лицо, не прописанное в документах. Банки по этому закону, а также 134-ФЗ, имеют в своем распоряжении инструкцию, обязательную для исполнения, по которой они должны выявлять реальных владельцев.

В каких случаях юридическое лицо должно предоставлять сведения о своих бенефициарах?

По запросу кредитной организации, подразделений силовых структур. Сведения эти предоставляются в обязательном порядке. Заполнение справки уполномоченными лицами организации требует соответствующих знаний. В отдельных случаях, юридические лица могут даже подать иск к акционерам о предоставлении необходимых сведений.

Примеры из бизнеса

Случай с бенефициаром российского банка Аспект. Компания была зарегистрирована через оффшорную сеть. Верхний уровень представляли две кипрские организации. В 2013 году на собрании акционеров появились двое с документами этих компаний и переизбрали директора на правах акционеров.

Распродав акции молодые люди собирались скрыться, бросив компанию в недоумении. Москалев обратился в московский Арбитражный суд, доказал свое бенефициарство, суд признал переизбрание директора незаконным.

Кто такой бенефициар 🚩 бенефициар что это 🚩 Финансы 🚩 Другое

Бенефициар — получатель прибыли, данный термин может иметь несколько смысловых значений в зависимости от сферы деятельности.

Если реч идет о страховом деле, то бенефициаром является получатель указанного в страховом полисе возмещения. Если лицо, указанное в договоре, не доживет до окончания срока его действия, то бенефициаром может стать другое лицо. Применительно к страхованию имущества им становится любой собственник, если имущество застраховано в его пользу иным лицом.

В наследственном праве бенефициаром является наследник по завещанию.

Выгодоприобретатель — это также лицо, получающее доход от своего имущества, например, посредством получения арендной платы при сдаче объекта недвижимости в аренду.

Понятие бенефициара применимо и к владельцам акций, которые передали их в доверительное управление для получения максимальной прибыли. Бенефициары-держатели акций имеют право на передачу права владения, решения вопросов о деятельности компании, право голоса на собрании акционеров, а также на участие в выборе руководства компании.

Если речь идет о трасте, то бенефициар — это лицо, которое получает финансовую выгоду от управления имущества траста.

Термин бенефициар широко используется в оффшорном бизнесе. В данном случае это — реальный владелец бизнеса, который также называется «конечным бенефициаром». Он, как правило, отличается от номинального владельца, который указан в учредительных документах. То есть, де-факто бенефициар является собственником бизнеса со всеми правами управления и получает доход от деятельности компании, но де-юре право собственности закреплено за иными лицами. Наличие номинального руководства обосновывается сохранением конфиденциальности по отношению к конечному бенефициару.

В банковской деятельности понятие бенефициара используется в операциях с банковскими аккредитивами, инкассо, гарантиями и сертификатами.

При оформлении банковского аккредитива бенефициар — это лицо, на имя которого он открыт, владелец документарного аккредитива.

В рамках банковской операции инкассо, бенефициаром выступает получатель денег после проведения банковских операций, которые подтверждают получение покупателем имущества в рамках сделки.

Применительно к банковскому сертификату, бенефициаром является получатель денежных средств по нему по истечению срока его действия. Так как сертификаты являются неименными, то это не обязательно то лицо, которое открыло банковский сертификат.

Бенефициаром в рамках банковской гарантии выступает кредитор, который должен получить денежные средства по договору.

Какой получатель? | III

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, указанное вами в полисе страхования жизни для получения пособия в случае смерти. Вы можете назвать:

Один человек
Два и более человек
Доверительный управляющий созданного вами траста
Благотворительность
Ваша недвижимость

Если вы не назовете бенефициара, компенсация в случае смерти будет выплачена в ваше имущество.

Два «уровня» бенефициаров

Ваш полис страхования жизни должен иметь как «основных», так и «условных» бенефициаров.Главный бенефициар получает пособие в случае смерти, если его или ее можно будет найти после вашей смерти. Условные бенефициары получают пособие в случае смерти, если основной бенефициар не может быть найден. Если не удается найти основных или условных бенефициаров, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

В рамках именования бенефициаров вы должны идентифицировать их как можно более четко и указывать их номера социального страхования. Это упростит их поиск компании по страхованию жизни и снизит вероятность возникновения споров относительно пособий в случае смерти.Например, если вы напишете «жена [или муж] застрахованного» без конкретного имени, бывший супруг может потребовать компенсацию в случае смерти. С другой стороны, если вы назвали конкретных детей, родившиеся позже или усыновленные дети не получат пособие в случае смерти, если вы не измените назначение бенефициара, чтобы включить их.

Помимо названий получателей, вы должны указать, как будут обрабатываться льготы, если один или несколько получателей не могут быть найдены. Например, предположим, что у вас есть двое детей, и вы назначаете каждому из них половину пособия в случае смерти.Если один из детей умирает раньше вас, хотите ли вы, чтобы другой ребенок получил всю компенсацию в случае смерти или наследники умершего ребенка получили свою долю?

Если пособие по случаю смерти переходит к вашему имуществу, судебное разбирательство по делу о завещании может задержать распределение денег, а стоимость завещания может уменьшить сумму, доступную вашим наследникам.

Выбор бенефициаров и своевременность их выбора — важная часть владения страхованием жизни. Рождение или усыновление ребенка, брак или развод могут повлиять на ваш первоначальный выбор.По мере возникновения новых ситуаций пересматривайте назначение получателя, чтобы убедиться, что ваш выбор по-прежнему уместен.

«других» членов семьи, являющихся бенефициарами

Есть и другие люди, которые также являются прямыми бенефициарами Директивы 2004/38 / EC. Это люди, которые не подпадают под четкое определение « члена семьи », но тем не менее являются «частью семьи».

Для этих бенефициаров в преамбуле Директивы 2004/38 / EC указано:

В целях сохранения единства семьи в более широком смысле и без ущерба для запрета дискриминации по признаку национальности, положение тех лиц, которые не включены в определение членов семьи в соответствии с настоящей Директивой, и которые поэтому не пользуются автоматическим правом въезда и проживания в принимающем государстве-члене, должны быть рассмотрены принимающим государством-членом на основе его собственного национального законодательства, чтобы решить, могут ли такие лица быть предоставлены въезд и проживание, принимая принимая во внимание их отношения с гражданином Союза или любые другие обстоятельства, такие как их финансовая или физическая зависимость от гражданина Союза.

Позже, в тексте Директивы, становится более ясно, кто эти другие бенефициары:

Статья 3 Бенефициары
1. Настоящая Директива применяется ко всем гражданам Союза, которые переезжают или проживают в государстве-члене, отличном от того, гражданином которого они являются, а также к членам их семей, как определено в пункте 2 статьи 2, которые сопровождают их или присоединяются к ним.
2. Без ущерба для любого права на свободное передвижение и проживание, которое заинтересованные лица могут иметь по своему усмотрению, принимающее государство-член должно в соответствии со своим национальным законодательством способствовать въезду и проживанию следующих лиц:
(a) любые другие члены семьи, независимо от их гражданства, не подпадающие под определение в пункте 2 статьи 2, которые в стране, из которой они прибыли, являются иждивенцами или членами домашнего хозяйства гражданина Союза, имеющего основное право проживания, или если серьезные проблемы со здоровьем строго требуют личного ухода члена семьи со стороны гражданина Союза;
(b) партнер, с которым гражданин Союза имеет прочные отношения, должным образом засвидетельствованный.

Принимающее государство-член должно тщательно изучить личные обстоятельства и оправдать любой отказ во въезде или проживании этим людям.

Кто может быть бенефициаром Директивы 2004/38 / EC, стоит разделить и изучить более подробно, категория за категорией:

«другой бенефициар»
Примечания и интерпретация
2 (a) любые другие члены семьи […], которые в стране, из которой они приехали, являются [либо] иждивенцами, либо членами семьи гражданина Союза Это включает две отдельные группы:
других членов семьи, находящихся на иждивении гражданина ЕС, или
других членов семьи, которые живут (или недавно жили) в том же домохозяйстве (даже если они не являются иждивенцами).
Еще одна ключевая фраза — «в стране, откуда они приехали». Фраза довольно открытая и охватывает ряд ситуаций. Для японца это может включать его исходную страну проживания (например, Япония), страну, в которой он недавно проживал (например, США) или где он сейчас живет (например, Франция).
Реальные примеры:
UK Родитель гражданина Великобритании, проживающий не в ЕС (для гостевой визы в Ирландию)
Брат жены гражданина ЕС, не являющейся членом ЕС (ранее являвшейся частью домашнего хозяйства в Сингапуре, воссоединившейся с семьей в Ирландии)
Двоюродный брат не входящего в ЕС супруга гражданина ЕС (для шенгенской визы)
Сестра супруга, не являющегося членом ЕС (до получения RC сестра была по студенческой визе в Великобритании и полностью зависела от оплаты курса и расходов на проживание.Сестра ранее жила в стране происхождения с финансово зависимыми родителями)
[2 (a) продолжение] или если серьезные проблемы со здоровьем строго требуют личного ухода за членом семьи со стороны гражданина Союза; Есть хорошие или реальные примеры? например родитель не из ЕС, который был достаточно независим, но теперь нуждается в интенсивной помощи из-за заболевания, такого как инсульт или болезнь Альцгеймера

2 (b) партнер, с которым гражданин Союза имеет прочные отношения, должным образом засвидетельствованный Эта категория охватывает все другие долгосрочные «прочные» партнерские отношения, включая отношения как противоположного пола, так и однополые. Официального определения того, как долго должны существовать отношения, не существует. Некоторые страны ожидают, что проживут вместе два года, но если у вас есть ребенок с кем-то и вы живете с ним, то требование двух лет истории отношений явно несовместимо с Директивой. Когда государство-член не признает гражданское партнерство как эквивалент брака, это категория, которая используется для вступления.

Ключевым моментом для людей этой категории является доказательство родства семьи с гражданином ЕС.Как только это будет сделано, положения Директивы 2004/38 / EC вступят в силу независимо от того, как национальное правительство рассматривает эти отношения. Ирландия является хорошим примером, где зарегистрированные партнерства не признаются. Приведенный ниже текст является частью пресс-релиза, первоначально выпущенного Министерством юстиции Ирландии в связи с началом действия Директивы 2004/38 / EC.

Поскольку ирландское законодательство не рассматривает зарегистрированные партнерства как эквивалент брака, Ирландия не обязана признавать зарегистрированных партнеров как членов семьи.Тем не менее, Ирландия обязана содействовать въезду и проживанию партнера, с которым гражданин Союза имеет прочные отношения, должным образом подтвержденные. При этом необходимо тщательно изучить личные обстоятельства таких отношений.

ОБНОВЛЕНИЕ

: Европейский Суд начинает рассматривать дело, которое непосредственно касается «других членов семьи». Результаты дела могут быть доступны в 2012 г.

Нравится:

Нравится Загрузка …

Связанные

Добавьте получателей в свои IRA

Краткий ответ: любой может быть бенефициаром вашего IRA, включая несовершеннолетних детей. И ваши бенефициары не обязательно должны быть членами семьи.

Важно, чтобы получатели, перечисленные в ваших учетных записях Vanguard, соответствовали юридическим именам ваших получателей, когда они наследуют учетные записи, поэтому не используйте псевдонимы.

Ваш супруг

Ваш супруг (а) может быть вашим бенефициаром по любому типу счета. Если у вас есть IRA, вы можете указать человека, с которым состоите в браке, своим бенефициаром по имени.Но если вы указываете по родству, а не по имени, вам нужно не забыть обновить бенефициара, если вы разводитесь или ваш супруг умирает.

Ваши дети или внуки

Таким же образом вы можете назвать каждого из своих детей или внуков индивидуально в качестве бенефициаров. Если у вас более одного ребенка или внука, вы можете решить распределить между ними поровну. Например, если у вас трое детей, вы можете разделить деньги на 50% -30% -20%.

Трастов

Если вы уже создали траст, вы можете назвать его бенефициаром, что также может помочь избежать завещания.А если ваши дети малы или имеют особые потребности, доверительный фонд позаботится о том, чтобы о них должным образом заботились.

Трасты могут помочь обеспечить управление вашим имуществом, если вы потеряете дееспособность, но трасты могут быть дорогостоящими и обычно требуют юридической экспертизы для создания. Проконсультируйтесь с поверенным по планированию недвижимости для получения дополнительной информации о том, как создать траст.

Благотворительные и другие организации

Вы можете назвать благотворительные или другие организации в качестве бенефициаров и разделить ассигнования между ними в любом желаемом процентном соотношении.Свяжитесь с благотворительной организацией, которую вы хотите назвать, и спросите, есть ли у нее какие-либо инструкции, как назвать ее бенефициаром.

Если вы называете организации в качестве бенефициаров, попросите кого-нибудь известить их о вашей смерти. Мы не связываемся с бенефициарами после смерти владельцев аккаунтов Vanguard.

Если вы заинтересованы в том, чтобы назвать благотворительную организацию своим бенефициаром, рассмотрите Vanguard Charitable — спонсируемый донорами фонд, который предлагает эффективный с точки зрения налогообложения способ передачи активов на благотворительность. Vanguard Charitable предлагает самый ценный фонд, рекомендованный донорами, требование, подкрепленное низкой комиссией за все, и соответствием проверенным временем принципам инвестирования Vanguard.