Возврат налогового вычета за лечение зубов: Налоговый вычет за лечение зубов — Стоматология Комфорта

Взять кредит на лечение зубов и другие медицинские услуги в Банке ЗЕНИТ

В ситуации, когда для восстановления здоровья требуется оплатить крупную сумму, имеет смысл рассмотреть потребительский кредит как вариант финансирования лечения. У такого решения есть несколько неочевидных плюсов.

По сложившейся практике кредит на лечение зубов или другие медицинские манипуляции редко бывает целевым. Таким образом, вам не придется отчитываться перед банком, куда именно направлены полученные деньги, излишки, оставшиеся после оплаты лечения, можно потратить на отпуск, ремонт, новый гардероб – на что угодно.

От возможности взять кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги многие отказываются из-за относительно высоких процентных ставок. Не секрет, что нецелевой кредит в среднем обходится немного дороже, чем, например, целевые вроде ипотеки или автокредита. Однако государственная льгота на возврат части налогов (налоговый вычет) позволяет сгладить или вовсе покрыть переплату по кредиту.

Кредит на лечение зубов или заболеваний организма и налоговый вычет

Получить налоговый вычет за кредит на лечение зубов невозможно. Но вот вернуть часть средств за оплаченные медицинские услуги вполне реально. Для оформления налогового вычета имеет значение факт оплаты лечения, в том числе дорогостоящего, и медикаментов. При этом не имеет значения, рассчитывались вы за процедуры из личных средств или взяли кредит на лечение зубов или каких-либо заболеваний.

На вычет могут рассчитывать работающие граждане, которые уплачивают в бюджет подоходный налог. Подать заявление можно, если лечение проходили вы сами, а также если вы оплачивали медицинскую помощь членам семьи. Для оформления вычета за оплату лечения вам потребуется:

• договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг;
• лицензия медицинского учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты;
• справка об оплате медицинских услуг.

Как правило документы предоставляются в налоговую инспекцию вместе с декларацией. Но есть возможность оформить вычет через работодателя.

Как взять кредит на лечение зубов и заболеваний

Для оформления кредита достаточно соблюдения стандартных условий: иметь российское гражданство, постоянную или временную регистрацию в регионе присутствия офисов банка и источник регулярного дохода. В зависимости от суммы, которую планируется взять в банке, могут потребоваться документы, подтверждающие уровень доходов.

Прежде чем оформить кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги, вы можете уточнить все подробности у кредитного специалиста. Всего за минуту вы можете оставить короткую заявку на нашем сайте, и сотрудники кредитного отдела свяжутся с вами для подробной консультации.

Поделиться с друзьями:

Налоговый вычет за стоматологические услуги в Омске

Как получить налоговый вычет за стоматологию? Получение налогового вычета за лечение зубов — рассказываем по шагам. В начале страницы представлена для ознакомления стоимость услуг на лечения в клиниках города, 13% от которой пациент может вернуть, далее подробная информация по получению вычета.

Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?

Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.

В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.

Как получить компенсацию за стоматологические услуги

Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:

• У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
• Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
• Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
• Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
• Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.

Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.

За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет

В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения:

• В терапии это лечение кариеса и установка пломб. 
• В хирургии — удаление зубов и операции на деснах. 
• В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.

Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.

Пример расчета вычета на стоматологические услуги

При расчете компенсации надо помнить два правила:

• Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
• Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.

Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.

Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки

Есть два способа получения денег:

• Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
• Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.

Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.

В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.

На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше. Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.

Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию

Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:

• Декларацию по форме 3-НДФЛ.
• Справку 2-НДФЛ.
• Копию договора на оказание медицинских услуг.
• Копию лицензии медучреждения.
• Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
• Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.

Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.

Что делать, если налоговая не платит?

Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:

• S – сумма перечисления налоговой.
• R – ставка рефинансирования.
• 365 – количество дней в году.
• P – количество дней просрочки.

Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.

Эксперт-редактор:

Евгения Эдуардовна Панкратова

Главный редактор информационных порталов Stom-Firms.ru и Firmika.ru
Специализация на медицинских текстах

Налоговый вычет за протезирование зубов: оформление, получение

Куда обратиться и какие необходимы документы

Для своевременного получения вычета на протезирование зубов лучше заранее подготовиться и изучить информацию. Вычет можно оформить в двух инстанциях:

— налоговая служба

— место работы

Помимо налоговой службы можно оформлять документы через сайт Госуслуги или МФЦ. При оформлении налогового вычета через работодателя подготовленные документы сначала всё равно необходимо сдать на проверку в налоговую инспекцию. Обычно такая проверка занимает около 3 месяцев. После рассмотрения и в случае утверждения выдаётся уведомление для бухгалтерии организации работодателя. Работник прикладывает заявление на возврат налогового вычета и после этого НДФЛ с заработной платы не удерживается.

Документы, необходимые для возврата налога за протезирование:

• Декларация 3-НДФЛ. Это отчётный документ физического лица по налогу на доходы.
• Справка 2-НДФЛ. Представляет собой документ, в котором указаны сведения об источнике дохода, заработной плате и удержанных налогах за необходимый период времени.
• Копии удостоверения личности, обязательно с указанным местом регистрации.
• Заявление, в котором указаны стоимость, вид лечения, время, реквизиты для оплаты.
• Заверенная на каждой странице копия договора с медицинским учреждением, в котором проводилось лечение.
• Копия лицензии или документ, подтверждающий лицензию на осуществлением медицинской деятельности учреждения, где проводилось лечение.
• Ксерокопии всех платёжных документов: чеков, квитанций.

Это стандартный список документов, в который могут быть внесены изменения непосредственно налоговым инспектором. Точную информацию и полный перечень необходимых документов лучше уточнять в налоговой службе по месту обращения.

Важно тщательно готовить необходимые бумаги и следить за правильность оформления документации в медицинском учреждении, где проходит лечение. Из-за отсутствия хотя бы одного документа налоговая инспекция может отказать в рассмотрении.

Если планируется получение налогового вычета за протезирование члена семьи, то необходимо предъявлять документ, подтверждающий родство. При оформлении возврата за другого человека также важно заранее указать в платёжных документах нужного плательщика.

Начинать подготовку документов нужно по окончании года, в котором было оплачено лечение. Оформлять налоговый возврат возможно за медицинские услуги, оказанные в течение предыдущих 3 лет. Выплаты производят на указанный расчетный счет при положительном решении, спустя 4 месяца после подачи необходимых документов. Либо не удерживают НДФЛ при начислении заработной платы.

Тема № 502 Медицинские и стоматологические расходы

Если вы перечисляете свои вычеты за налоговый год в Приложении A (Форма 1040), Детализированные вычеты, вы можете вычесть расходы, которые вы заплатили в этом году за медицинское и стоматологическое обслуживание для себя ваш супруг и ваши иждивенцы. Вы можете вычесть только ту сумму ваших общих медицинских расходов, которая превышает 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Вы определяете сумму, которую вам разрешено вычесть, в Приложении A (Форма 1040).

Расходы на медицинское обслуживание включают платежи за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию организма.

Вычитаемые медицинские расходы могут включать, помимо прочего, следующее:

• Оплата гонораров врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и нетрадиционным практикующим врачам.
• Платежи за стационарное лечение в больнице или уход в доме престарелых, если доступность медицинской помощи является основной причиной пребывания в доме престарелых, включая стоимость питания и проживания, взимаемую больницей или домом престарелых.Если доступность медицинской помощи не является основной причиной проживания в доме престарелых, вычет ограничивается той частью стоимости, которая связана с медицинским обслуживанием.
• Плата за лечение иглоукалыванием или стационарное лечение в центре лечения алкогольной или наркотической зависимости; или для участия в программе по отказу от курения и для лекарств для снятия никотиновой абстиненции, требующих рецепта.
• Платежи для участия в программе похудания в связи с определенным заболеванием или заболеваниями, диагностированными врачом, включая ожирение, но не обычные платежи за диетические продукты или оплату членских взносов в оздоровительный клуб.
• Платежи за инсулин и лекарства, для использования которых физическим лицом требуется рецепт.
• Платежи за прием и транспортировку на медицинскую конференцию, связанную с хроническим заболеванием вас, вашего супруга (-и) или вашего иждивенца (если расходы связаны в первую очередь с необходимой медицинской помощью и необходимы). Однако вы не можете вычитать расходы на питание и проживание во время посещения медицинской конференции.
• Платежи за искусственные зубы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски, а также за собаку-поводыря или другое служебное животное для оказания помощи инвалиду по зрению или слуху, или человеку с другими физическими недостатками.
• Платежи за транспорт, в первую очередь и необходимые для медицинского обслуживания, которые квалифицируются как медицинские расходы, такие как оплата фактического тарифа на такси, автобус, поезд, машину скорой помощи или за транспортировку на личном автомобиле; сумма ваших фактических наличных расходов, например, на газ и нефть; или сумма стандартного пробега на медицинские расходы плюс стоимость дорожных сборов и парковки.
• Платежи по страховым взносам, уплаченным вами за полисы, покрывающие медицинское обслуживание, или за полис страхования квалифицированного долгосрочного ухода, покрывающий квалифицированные услуги по долгосрочному уходу.Однако, если вы являетесь сотрудником, не включайте в медицинские расходы часть ваших страховых взносов, которая считается уплаченной вашим работодателем. Спонсируемые работодателем страховые взносы, уплачиваемые в соответствии с планом преобразования премий, планом кафетерия или любыми другими медицинскими и стоматологическими расходами, оплачиваемыми планом, не подлежат вычету, если страховые взносы не включены в поле 1 вашей формы W-2, отчета о заработной плате и налоге. Например, если вы являетесь федеральным служащим, участвующим в плане преобразования страховых взносов программы льгот по здоровью федеральных служащих (FEHB), вы можете не включать страховые взносы, уплаченные по полису, в качестве медицинских расходов.

Если вы работаете не по найму и имеете чистую прибыль за год, вы можете иметь право на вычет по страхованию здоровья самозанятых. Это корректировка дохода, а не постатейный вычет страховых взносов, уплаченных вами по полису медицинского страхования, покрывающему медицинское обслуживание, включая полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода для вас, вашего супруга (а) и иждивенцев. Полис также может распространяться на вашего ребенка, которому на конец 2020 года не исполнилось 27 лет, даже если ребенок не был вашим иждивенцем.См. Главу 6 публикации 535, Деловые расходы, для получения информации о праве на участие. Если вы не претендуете на 100% ваших оплаченных страховых взносов, вы можете включить оставшуюся часть в другие ваши медицинские расходы в качестве детализированного вычета в Приложении A (Форма 1040).

Вы не можете вычесть расходы на похороны или похороны, лекарства, отпускаемые без рецепта, зубную пасту, туалетные принадлежности, косметику, поездку или программу для общего улучшения вашего здоровья, а также большинство косметических операций. Вы не можете вычесть суммы, уплаченные за никотиновую жевательную резинку и никотиновые пластыри, для которых не требуется рецепт.

Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года. Вы должны уменьшить свои общие вычитаемые медицинские расходы за год на любое возмещение вычитаемых медицинских расходов, а также на расходы, использованные при расчете других кредитов или вычетов. Это верно независимо от того, получаете ли вы возмещение напрямую или оно выплачивается от вашего имени врачу, больнице или другому поставщику медицинских услуг.

Чтобы определить, подлежат ли расходы вычету, см. Могу ли я вычесть свои медицинские и стоматологические расходы? Для получения дополнительной информации о медицинских расходах, в том числе о том, кто считается вашим иждивенцем для целей этого вычета, как рассчитать вычет и как сообщить о вычете при возвращении, см. Публикацию 502, Медицинские и стоматологические расходы.

Медицинские вычеты и вычеты на медицинские и стоматологические расходы, медицинское страхование

Маски для лица, дезинфицирующее средство для рук и дезинфицирующие салфетки считаются вычитаемыми медицинскими расходами, если они используются с основной целью предотвращения распространения коронавируса или COVID-19 в соответствии с этим заявлением IRS от 26 марта 2021 года.

Медицинское
Расходы

IRS позволяет вам вычесть определенную сумму медицинских расходов, если вы перечисляете вычеты.Квалифицированные медицинские вычеты — это расходы, которые вы заплатили в течение налогового года за себя, своего супруга или своих иждивенцев. Когда вы готовите налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com — срок ее сдачи — 15 апреля 17 мая 2021 года, хотя вы все еще можете подать электронную подачу до 15 октября 2021 года — все, что вам нужно сделать, это указать свои медицинские и стоматологические расходы. Затем мы рассчитаем для вас, какую часть ваших медицинских и стоматологических расходов вы имеете право вычесть, чтобы вам не приходилось рассчитывать все самостоятельно.

Медицинские налоговые вычеты

Для своей декларации за 2020 год вы можете вычесть сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за налоговый год 2020 года, превышающую 7.5% от вашего скорректированного валового дохода или AGI. Например, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. В результате вы можете требовать 2000 долларов в своей налоговой декларации: 40000 долларов AGI * 7,5% = 3000 долларов. В результате 2000 долларов превышают лимит ваших медицинских расходов в размере 3000 долларов США. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, визиты к окулисту, больничные сборы и услуги. Ниже приведены подробные сведения о медицинских расходах и информация о медицинских сберегательных счетах.

Лимиты вычетов на медицинские расходы

На 2020 год лимит вычитаемых или невозмещаемых медицинских и стоматологических расходов составляет выше 7.5% от вашего скорректированного валового дохода или AGI.

Например:

40 000 долл. США

5000 долларов США

3000 долларов США

2 000 долл. США

В приведенном выше случае, когда ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши общие медицинские и стоматологические расходы составляют 5000 долларов, вы можете вычесть 2000 долларов из своих медицинских / стоматологических расходов, поскольку 2000 долларов составляют сумму, превышающую 7,5% от вашего AGI (3000 долларов).

Для медицинских расходов, которые подлежали бы вычету в предыдущем налоговом году, вы можете внести поправки в налоговую декларацию.

Перечень квалифицированных медицинских и стоматологических расходов

Медицинские расходы — это затраты, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой любого заболевания, признанного медицинским сообществом (включая хиропрактику и христианскую науку), а также затраты на лечение, затрагивающее любую область или функцию тело. Медицинские расходы включают в себя расходы на оборудование, расходные материалы и диагностические приборы, необходимые для перечисленных выше целей.Они также включают стоматологические расходы.

Ниже приведен алфавитный список квалифицированных медицинских удержаний, которые могут применяться к вам. Обратите внимание, что этот список не является исчерпывающим и исчерпывающим:

• Аборт, иглоукалывание, лечение наркозависимости, скорая помощь, ежегодный медицинский осмотр, искусственные зубы, автокоррекция
• Бинт, набор для определения уровня сахара в крови, сканирование тела, молокоотсосы, операции по реконструкции груди, противозачаточные таблетки, книги и журналы со шрифтом Брайля
• Капитальные затраты, автомобиль (специальное оборудование), мануальный терапевт, практикующий специалист Христианской науки, расходы на клинику, контактные линзы, косметическую операцию по исправлению обезображивания, костыли
• Стоматологическое лечение, стоматолог, диагностические приборы, диагностические тесты, расходы по уходу за инвалидами, посещение врача, лечение от наркозависимости, лекарства (по назначению врача)
• Офтальмолог, очки, глазная хирургия (в том числе лазерная)
• Повышение рождаемости, гонорары учредителя
• Собака-поводырь или другое животное-помощник
• Институт здоровья, организация по поддержанию здоровья, слуховые аппараты, уход на дому, ремонт дома, больничные сборы и услуги
• Инсулин, лечение инсулином, страховые взносы (уход за) умственно или умственно отсталыми
• Плата за лабораторию, принадлежности для кормления грудью, удаление свинцовой краски, нарушение обучаемости, судебные издержки, пожизненный уход, проживание во время получения медицинской помощи (до 50 долларов США на человека в сутки)
• Удержание страховых взносов по страхованию длительного ухода и удержание расходов на уход
• Питание, медицинские конференции, медицинские осмотры, план медицинской информации, медицинские услуги, дополнительные расходы Medicare Part B, страховые взносы Medicare Part D, рецептурные лекарства (по назначению врача)
• Сестринская помощь, сестринские услуги
• Трудотерапия, операции, оптометрист, доноры органов, остеопат, кислород
• Физикальное обследование, физиотерапия, ортопед, тесты на беременность и набор для тестов на беременность, лекарства, отпускаемые по рецепту, протезы, психиатрическая помощь, психоанализ, психолог
• Реконструктивная хирургия
• Специальное образование, стерилизация, программы отказа от курения и лекарства по рецепту, хирургия
• Телефон, телевидение, терапия, трансплантаты, транспорт **, поездки, обучение (при особых обстоятельствах)
• Вазэктомия, операция по коррекции зрения
• Программа похудания *, инвалидная коляска, гидромассажные ванны (по назначению врача), парики
• Рентгенологические процедуры.

* Вы можете вычесть расходы, понесенные на программу похудания, если эта потеря веса была проведена после того, как врач поставил диагноз определенного заболевания.

** Вы можете вычесть транспортные расходы, понесенные в основном по медицинским причинам, например, проезд на автобусе до больницы и обратно или расход бензина по дороге в медицинское учреждение. Вы также можете включить стоимость питания, если оно было приобретено в больнице или аналогичном учреждении, где вы находились для получения медицинской помощи.

Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах, которые вы можете вычесть, см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы.

План медицинского страхования и сберегательный счет с высокой франшизой

С 17 июля 2019 года IRS добавило следующие виды лечения хронических заболеваний в список профилактических льгот, за которые может платить HDHP — план медицинского страхования с высокой франшизой. Это также относится к доходам за 2020 год. Кроме того, это справедливо, если ваши расходы на медицинское обслуживание не превысили вычитаемую по плану сумму, не противореча правилам, разрешающим отчисления до налогообложения на сберегательные счета здравоохранения (HSA).Вы можете подписаться на этот тип плана медицинского обслуживания у своего работодателя или приобрести этот план медицинского обслуживания на торговой площадке. Если вы как сотрудник или самозанятый налогоплательщик охвачены планом HDHP, вы можете внести свой вклад в HSA в долларах до налогообложения. Чтобы делать взносы в HSA за счет долларов до вычета налогов, HDHP не может предоставлять льготы в течение какого-либо года до тех пор, пока не будет удовлетворена минимальная франшиза для этого года. Однако от HDHP не требуется франшиза на профилактическое лечение.

Застойная сердечная недостаточность, диабет, ишемическая болезнь сердца

Ингибиторы ангиотензинпревращающего фермента (АПФ)

Диабет

Глюкометр, определение гемоглобина A1c, инсулин и другие сахароснижающие агенты, скрининг ретинопатии

Астма

Ингаляционные кортикостероиды, измеритель пикфлоуметра

Гипертония

Тонометр

Заболевание печени и / или нарушение свертываемости крови

Тестирование международного нормализованного отношения (INR)

Депрессия

Селективные ингибиторы обратного захвата серотонина (СИОЗС)

Профилактика, проверка медицинской информации

Генетические тесты, проведенные 23andMe

Налогоплательщики могут требовать до 117 долларов.74 из 199 долларов стоимости аптечки для здоровья и происхождения в качестве медицинской помощи в налоговых целях.

Страховые взносы

Как правило, страховые взносы за медицинское обслуживание могут быть включены в ваши расчеты медицинских расходов. Однако существуют определенные взносы на медицинское страхование, которые вы не можете включить при подсчете медицинских расходов для целей налогообложения:

• Полисы страхования жизни
• Страховые полисы с выплатой компенсации за потерю заработка
• Страховые полисы на случай потери жизни, конечности, зрения, функции и т. Д.
• Страховые полисы, которые выплачивают вам гарантированную сумму каждую неделю в течение указанного количества недель, если вы госпитализированы из-за болезни или травмы
• Часть вашего автомобильного страхового полиса, которая обеспечивает медицинское страхование всех лиц, получивших травмы в вашем автомобиле или на нем.
• Медицинское страхование или страхование на случай длительного ухода, если бы страховые взносы были уплачены из не облагаемых налогом отчислений из пенсионного плана, сделанного непосредственно страховщику без вашего вмешательства, и эти выплаты в противном случае были бы включены в ваш доход.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% суммы, которую вы платите за медицинское страхование для себя, вашего супруга (-и) и иждивенцев, в качестве корректировки дохода (вычет без разбивки по статьям).

Посмотрите, влияет ли Закон о доступном медицинском обслуживании (Obamacare) на вашу налоговую декларацию и взносы по страхованию здоровья.

Расходы, не относящиеся к медицинским вычетам

Есть определенные медицинские расходы, которые не подлежат вычету. Эти расходы включают:

• Косметическая хирургия
• Уроки танцев, подгузник
• Электролиз или эпиляция
• Гибкий расчетный счет в долларах, расходы на похороны, медицинское обслуживание в будущем
• Пересадка волос, взносы в клуб здоровья, взносы на счет сбережений здоровья, помощь по дому (кроме помощи медсестрам)
• Незаконные операции и лечение, страховые взносы
• Одежда для беременных, медицинский сберегательный счет, лекарства и лекарства из других стран
• Пищевые добавки
• Лекарства, отпускаемые без рецепта врача (если они не прописаны врачом)
• Предметы личного пользования
• Уроки плавания
• Отбеливание зубов
• Ветеринарные сборы.

Вы должны вычесть все возмещения, которые вы получили за медицинские или стоматологические расходы из любого источника в течение года, из вашего расчета общих медицинских расходов.

Если стоимость медицинского оборудования или имущества была вычтена из ваших налогов в предыдущем году, и вы продаете это оборудование в следующем году с целью получения прибыли, вам, возможно, придется указать в налоговой декларации о приросте капитала. Налогооблагаемая прибыль — это сумма продажной цены, превышающая скорректированную базу оборудования или имущества.

Для получения подробной информации о вычетах медицинских и стоматологических расходов см. Публикацию IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы (включая налоговую скидку на медицинское страхование)».

Вы приобрели медицинскую страховку на торговой площадке? Вы можете иметь право на получение премиального налогового кредита, который вы можете использовать, чтобы сделать медицинское страхование доступным. Узнайте, на какие еще налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Вычитание медицинских расходов — Руководство по налогам • 1040.com — Подайте налоговую декларацию онлайн

Могу ли я получить налоговую скидку на медицинские расходы?

Да — вычет медицинских расходов позволяет вам возместить часть стоимости невозмещенных расходов за счет посещений врача, рецептов и других медицинских расходов в вашей налоговой декларации.

Что такое невозмещенные медицинские расходы?

Во-первых, обратите внимание, что для вычета медицинских расходов они должны быть невозмещенными. Это означает, что если вы оплачиваете расходы из собственного кармана, но получаете возмещение от своей страховой компании или кого-либо еще, вы не можете требовать возмещения этих расходов в том виде, в каком они были оплачены вами.

Вы можете вычесть такие расходы, как медицинские принадлежности, стоматологическое лечение и страховые взносы. См. Какие медицинские расходы подлежат вычету? Медицинские расходы на вашего супруга и соответствующих критериям иждивенцев, естественно, тоже учитываются.

Каковы правила вычета медицинских расходов?

Правила вычета медицинских расходов могут показаться сложными, но на самом деле они довольно просты:

• Вы должны требовать возмещения любых расходов в том году, в котором вы их оплатили. Если вы производили оплату кредитной картой, заявите о расходах в том году, в котором они были списаны с вашей карты, а не в том году, в котором они были списаны.
• Вы должны сократить свои общие медицинские расходы за год за счет компенсации от страховой компании или другого агентства, включая Medicare.Если возмещение касается услуг, которые не подлежат вычету, вы все равно должны потребовать полную сумму возмещения. Если вы оплачиваете расходы в этом году и получаете возмещение в следующем году, возмещение считается налогооблагаемым доходом в будущем году.
• Если вы оплачиваете какие-либо медицинские расходы со сберегательного счета здравоохранения (HSA), медицинского сберегательного счета (MSA) или системы гибких расходов (FSA), вы не можете включать эти платежи при расчете удержания.
• Обязательно сохраните все квитанции от врачей и аптек, банковские выписки и выписки по кредитным картам, показывающие, где вы платили за услуги, расходные материалы и любые уплаченные страховые взносы.Отслеживание ваших расходов сэкономит время и избавит от головной боли при подаче налоговой декларации.

Какие медицинские расходы я могу вычесть?

Вы можете вычесть любые расходы на диагностику, лечение или профилактику заболеваний, затрагивающих любую часть или функцию тела. Вычет затрат также должен облегчить или предотвратить физический или психический дефект или болезнь. Расходы, связанные с общим здоровьем, такие как витамины и каникулы, как правило, не подлежат вычету.

Есть ли ограничение в долларах на получение медицинского вычета?

Да, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI) за 2020 год.

Чьи медицинские расходы я могу вычесть?

Вы можете вычесть любые медицинские расходы для себя, вашего супруга (а) и соответствующих критериям иждивенцев. Если вам интересно, кто считается иждивенцем, см. Кто может быть объявлен иждивенцем? Если вы требуете возмещения расходов на своего супруга, вы должны состоять в браке на момент получения услуги вашим супругом ИЛИ когда вы оплачивали расходы.

Могу ли я вычесть медицинские расходы моего ребенка, если я разведен или разведен?

Если вы разведены или проживаете отдельно по закону, расходы, оплачиваемые каждым родителем за ребенка-иждивенца, могут быть заявлены в отдельных декларациях. Если вы и несколько других людей помогаете покрыть медицинские расходы в соответствии с соглашением о множественной поддержке, только лицо, претендующее на иждивенца, может требовать удержания.

Могу ли я вычесть медицинские расходы умершего человека?

Если требуются вычеты за умершего налогоплательщика, медицинские расходы включаются в окончательную декларацию умершего.Вы также можете включить расходы супруга (-и) умершего и иждивенцев, если подаете заявление совместно. Расходы должны быть оплачены в течение одного года, начиная со дня смерти. Вы также можете подать исправленную декларацию за умершего, требуя вычета из декларации за предыдущий год.

Заявить о медицинских расходах просто, если вы подадите заявку на 1040.com

Чтобы запросить вычет медицинских расходов в декларации 1040.com, просто укажите свои расходы в нашем пошаговом руководстве по подаче налоговой декларации. Не беспокойтесь о том, достаточно ли у вас расходов для разбивки по статьям: просто добавьте расходы, и если у вас будет больше вычетов по статьям, чем стандартный вычет, мы будем использовать их автоматически.

Как можно проще упростить налогообложение — вот наша цель. Не забудьте зарегистрироваться или войти в систему, чтобы начать работу уже сегодня!

См. Также Заявление о наличии ребенка при разводе

Стоматологические расходы

Стоматологические расходы

Текущий стоматологический уход

Вы не можете требовать возмещения за обычную стоматологическую помощь. Сюда входят:

• начинок
• очистка от накипи
• Удаление зуба
• предоставление или ремонт искусственных зубов или зубных протезов.

Внеплановые стоматологические процедуры

Вы можете потребовать возмещения в связи с нестандартной стоматологической помощью. Сюда входят:

• крон
• виниры или пломбы типа Рембрандта
• замена наконечника
• золотых столбов или столбиков из стекловолокна
• инкрустаций (уменьшенная версия золотой короны). Вы можете требовать возмещения за золото только в том случае, если они сделаны не во рту.
• эндодонтия (лечение корневых каналов)
• пародонтологическое лечение заболеваний десен, таких как:
  • Строгание корня (включая выскабливание и удаление раны) и десневых лоскутов
  • Хром-кобальтовые шины (но без зубцов)
  • имплантатов (включая костную пластику и наращивание кости)
• Ортодонтическое лечение (предоставление брекетов и сопутствующее лечение)
• хирургическое удаление ретенированных зубов мудрости
• мостовидный протез (мостовидный протез с эмалевой фиксацией или мостовидный протез с опорой на зубы).

Внеплановая стоматологическая помощь за пределами Ирландии

Вы можете подать заявку на нестандартное стоматологическое лечение, проводимое за пределами Ирландии. Чтобы иметь право на помощь, стоматолог должен быть квалифицированным практикующим стоматологом в соответствии с законами своей страны. Вы должны попросить стоматолога заполнить форму Med 2 для вашего заявления.

Как потребовать стоматологические расходы

Чтобы подать заявку на налоговую льготу на внеплановые стоматологические расходы, вы должны:

• включите эту сумму в свою претензию о расходах на здравоохранение под заголовком «Нерегулярные»
.
• иметь форму Med 2, заполненную вашим стоматологом.

Ваш стоматолог обычно прописывает вам препарат Med 2 после лечения. Если вы получаете лечение более одного года, они должны заполнять отдельный Med 2 на каждый год.

Подробная информация о том, как подать иск, объяснена в разделе «Как вы требуете возмещения медицинских расходов?» страница.

Примечание

Med 2 — это квитанция о ваших стоматологических расходах. Это не форма претензии. Вам не нужно отправлять свой Med 2 в Revenue, но вы должны сохранить его в своей документации. Мы можем попросить вас предоставить его, если нам нужно проверить ваше требование.

Далее: Дом престарелых и дополнительные расходы на сестринский уход

налогоплательщиков с высокими медицинскими счетами могут иметь право на вычеты

Понимание ограничения в 7,5%

Хотя многие медицинские и стоматологические расходы подлежат вычету, существует высокая планка, которую необходимо очистить, чтобы получить право на участие. Вы можете вычесть только ту сумму из ваших общих невозмещенных медицинских расходов, которая превышает 7.5 процентов вашего скорректированного валового дохода (сумма, указанная в форме 1040 или форме 1040-SR, строка 8b).

Допустим, ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов. Чтобы вычесть ваши медицинские расходы, они должны составить более 3000 долларов — 7,5 процентов от 40 000 долларов. Кроме того, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода. (AARP успешно боролась за удержание порога вычета от повышения до 10 процентов в 2019 налоговом году.)

В этом примере, если у вас был AGI в размере 40 000 долларов США и 3 500 долларов США в виде невозмещенных медицинских удержаний, вы могли бы вычесть эти расходы на сумму 500 долларов США.Просто имейте в виду, что для того, чтобы вообще делать какие-либо вычеты, ваши общие детализированные вычеты должны быть больше, чем стандартный вычет. В 2019 налоговом году это 12 200 долларов для индивидуальных лиц, 24 400 долларов для лиц, состоящих в браке, и 18 350 долларов для глав семьи. Стандартный вычет еще выше, если вам 65 лет и старше.

Допустим, у вас есть AGI в размере 40 000 долларов, 4 000 долларов в виде медицинских отчислений, 4 000 долларов в виде процентов по ипотеке и 4 000 долларов в виде отчислений на благотворительность. Из-за 7 вы могли взять на медицинские вычеты только 1000 долларов.5-процентное ограничение. Ваши общие вычеты составят 9000 долларов. Независимо от того, подали ли вы единую декларацию или совместную, вам лучше взять более высокий стандартный вычет.

Тем не менее, медицинские расходы могут быть значительными по мере того, как вы становитесь старше, и вычет медицинского налога может пригодиться, когда у вас есть большие, не возмещенные медицинские расходы. Например, предположим, что вы были женаты, и ваш супруг передвигался в инвалидной коляске. Вы можете вычесть стоимость инвалидной коляски. Кроме того, вы можете вычесть улучшения в доме, такие как пандус, которые потребовались для размещения инвалидной коляски.Если капитальные улучшения увеличивают стоимость дома, вы должны вычесть эту сумму из своего вычета. Однако по данным IRS пандусы, как правило, не увеличивают стоимость вашего дома, равно как и расширение дверных проемов, добавление поручней или изменение фурнитуры на дверях.

Предположим, у вас было 40000 долларов в AGI, а также эти медицинские расходы в 2019 налоговом году:

• Пандус для инвалидных колясок: 20 000 долларов
• Прочие невозмещенные медицинские расходы: 11 500 долларов США
• Итого: 31 500 долларов США

Вы должны сократить свои медицинские расходы на 7.5 процентов вашего AGI: 7,5 процентов от 40 000 долларов — это 3 000 долларов. Остальные медицинские расходы составляют 28 500 долларов (31 500 долларов минус 3000 долларов). В этом случае вы получите большую налоговую скидку, указав свои вычеты по статьям, чем если вы взяли стандартный вычет, даже если вам 65 лет и старше.

Могу ли я подать заявку на стоматологические процедуры в своей налоговой декларации?

С приближением налогового сезона вам может быть интересно, что вы можете заявить в своей налоговой декларации.Вот полезное руководство о том, на какие стоматологические процедуры вы можете претендовать.

Детализация

Вы можете требовать стоматологические расходы, которые вы оплатили в 2017 году, только если вы указали вычеты в своей федеральной налоговой декларации. Тем не менее, вам следует перечислять только те случаи, когда ваши общие вычеты превышают стандартную сумму вычетов.

Соответствующие стоматологические расходы

Ваши стоматологические расходы должны быть незастрахованными. Вы не можете требовать возмещения расходов, которые покрыла ваша страховая компания.Соответствующие требованиям стоматологические расходы включают расходы, связанные с диагностикой, лечением, ослаблением или профилактикой стоматологических заболеваний, включая услуги стоматолога-гигиениста или стоматолога для процедур. Некоторые виды лечения, подпадающие под освобождение от уплаты налогов, включают:

• Чистка зубов
• Фториды
• Стоматологические герметики
• Пломбы
• Брекеты
• Зубные протезы
• Возмещение стоимости рецептурных лекарств

Могут применяться исключения и особые правила.Например, косметические процедуры, такие как отбеливание зубов, не подходят. Косметическая процедура будет квалифицироваться только в том случае, если необходимо исправить деформацию, возникшую в результате или непосредственно связанную с врожденной аномалией, телесным повреждением в результате несчастного случая или травмы, или уродливым заболеванием.

Путевые расходы

Вы можете вычесть дорожные расходы, понесенные вами для получения стоматологической помощи, которые включают общественный транспорт, услуги скорой помощи, плату за парковку и дорожные сборы.При использовании автомобиля вы можете вычесть фактические расходы или стандартную ставку миль за стоматологические поездки, которая меняется из года в год.

Отсутствие двойных льгот

Вы не можете претендовать на вычет расходов на стоматологическое обслуживание, оплаченных с помощью гибких соглашений о расходах или сберегательных счетов для здоровья, поскольку эти планы не облагаются налогом.

Используйте инструменты IRS

Если вы не уверены в своих стоматологических расходах, воспользуйтесь интерактивным помощником по налогам на IRS.gov, чтобы определить, можете ли вы вычесть вычеты.Прочтите публикацию IRS 502 , чтобы получить дополнительную информацию о том, как подать заявку на покрытие стоматологических расходов.

Заполнять налоги никогда не бывает весело, но информированность и использование доступных инструментов могут помочь вам получить максимальную отдачу от возврата. Свяжитесь с нашим офисом , если у вас есть вопросы, и мы постараемся помочь!

Стоматологические расходы могут квалифицироваться как налоговый вычет

Если вы готовитесь подавать налоговые декларации и планируете перечислить свои федеральные отчисления, вы можете вычесть стоматологические расходы для себя, своего супруга (а) и членов вашей семьи.

Марк Андерсон, CPA, главный финансовый директор компании Delta Dental, штат Аризона.

Согласно IRS, расходы на медицинское и стоматологическое обслуживание включают «платежи за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию тела». Это означает, что вы можете вычесть различные расходы, включая профилактическое стоматологическое лечение, такое как чистка, герметики и фтор, а также более обширные методы лечения стоматологических заболеваний, такие как пломбы, скобы и зубные протезы.Транспортные расходы на прием к стоматологу и обратно, такие как пробег или плата за парковку, также могут вычитаться. Текущая стандартная ставка IRS для автомобиля, когда вы используете его по медицинским показаниям, составляет 17 центов за милю.

Как правило, медицинские расходы не включают сумму, которую вы платите за косметические процедуры или услуги, которые не способствуют нормальному функционированию организма или не предотвращают или не лечат болезнь или заболевание. Например, отбеливание зубов не подлежит вычету. Вы также не можете включать расходы, которые были оплачены страховыми компаниями или другими источниками.Полный список возможных списаний см. В Публикации 502 на веб-сайте IRS.

Перед вычетом вам необходимо проверить процент ваших стоматологических и медицинских расходов. Обычно вы можете вычесть только те медицинские и стоматологические расходы, которые составляют более 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода.

Если у вас есть дополнительные вопросы или вы хотите узнать, предлагает ли штат Аризона вычет из подоходного налога штата на стоматологические расходы, проконсультируйтесь со своим личным налоговым консультантом, поскольку эта информация носит общий характер и не предназначена для замены налоговой консультации.

No related posts.