Вычет ндфл за лечение зубов: Налоговый вычет за лечение зубов — Стоматология Комфорта

Содержание

Оформление справки на налоговый вычет

Справка на налоговый вычет Отличная новость для пациентов «Кремлёвской стоматологии»: расходы на лечение зубов, протезирование, дентальную имплантацию и многие другие услуги нашей клиники можно сократить!

В нашей стране существует налоговый вычет на лечение зубов. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации, государство возвращает трудоустроенным гражданам 13% от стоимости собственного лечения и лечения родственников.

ВАЖНО!

Заранее поставьте в известность стоматологическую клинику о том, что Вы планируете возвращать налоговый вычет. Заблаговременное информирование в разы ускорит получение документов.

Не теряйте чеки! Лучше прикрепить все чеки на лист А4 и сделать копию. Таким образом Вы защитите информацию, которая может исчезнуть при выгорании чеков.

Для получения необходимых документов для налогового вычета в «Кремлёвской стоматологии», необходимо взять с собой:

Паспорт
Все чеки и квитанции

Договор с «Кремлёвской стоматологией»

Оформление справки займёт примерно 20 мин.

Можно не ждать: зайти заранее, оставить информацию, а потом зайти и забрать готовую справку.

«Кремлёвская стоматология» выдаст Вам пакет документов, в котором будет:

Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы
Заверенная копия лицензии ООО «Кремлёвская стоматология»

Так же туда помещаются все чеки на одном листе А4 и договор с клиникой.

Документы подают в год, следующий за годом оплаты. Денежные средства возвращаются Вам в течение двух-четырёх месяцев.

При подаче в налоговый орган копий документов, необходимо иметь при себе их оригиналы.

Размер вычета на дорогостоящее лечение налогоплательщика и членов его семьи не ограничен. Какой тип лечения является дорогостоящим, указано в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».

Код «1» – лечение не является дорогостоящим;

Код «2» – дорогостоящее лечение.

Весь список необходимых документов для подачи в налоговую инспекцию:

Паспорт
Договор со стоматологией
Чек или справка об оплате имплантации
Копия лицензии стоматологической клиники
Справка о доходах 2-НДФЛ
Налоговая декларация 3-НДФЛ
Заявление на налоговый вычет
Документы, подтверждающие родство (если налоговый вычет оформляется за лечение родственника)
Далее пакет документов необходимо направить в налоговую службу по месту регистрации: лично или через Интернет.

Для передачи документов онлайн, необходимо обзавестись электронной цифровой подписью в одном из удостоверяющих центров Рязани (например,центрконсалт.рф ), отсканировать вышеперечисленные документы, зайти на сайт налоговой службы (www.nalog.ru), выбрать соответствующий раздел и отправить документы, скрепив их цифровой подписью.

Налоговый вычет

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.

Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.

Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

Обучение.
Лечение.
ДМС.
Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
Добровольное страхование жизни.
Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

контактные данные
период за который нужно предоставить документы
перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

Вернем 13% за лечение* в стоматологической клинике «Дентал Студио»

Дорогие пациенты! Приятным бонусом к качественному лечению является бесплатная парковка у дверей клиники, где всегда найдётся место для Вашего автомобиля.

Информация о получении налогового вычета

Налоговый вычет – это возможность вернуть часть средств, потраченных на лечение зубов в стоматологической клиники. Воспользоваться ею могут все граждане Российской Федерации, официально трудоустроенные и являющиеся плательщиками налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Также, Вы можете возместить часть суммы, потраченной на лечение близких родственников – супруги, детей или родителей.

Рассчет налогового вычета

Ставка налога на доходы физических лиц сегодня составляет 13%. Оплата лечения производится после оказания услуг из собственных средств пациента. Это значит, что реальная сумма дохода пациента уменьшается. В этой связи налогообложению подлежит только заработная плата за вычетом стоимости лечения. Производится перерасчет налога. Сумма НДФЛ уменьшается и Вы получаете денежные средства обратно. Это особенно ощутимо при дорогостоящем лечении: имплантации, протезировании и т.д.

Процедура оформления налогового вычета

Чтобы вернуть денежные средства, необходимо оформить ряд документов. Администратор клиники «Дентал Студио» окажет Вам всю возможную помощь в оформлении документации. Мы поможем оформить следующие документы:

1. Копия лицензии клиники «Дентал Студио» на оказание медицинских услуг

2. Копия договора на оказание платных медицинских услуг, заключенного между пациентом и стоматологической клиникой «Дентал Студио»

3. Копия акта, в котором перечислены оказанные услуги

4. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты услуг клиники «Дентал Студио». Это может быть кассовый чек (при оплате наличными) или банковская выписка (при оплате банковской картой)

Также, Вам потребуется оформить:

Оригинал налоговой декларации
Справка формы 2-НДФЛ (дает работодатель, справка содержит информацию о доходе сотрудника)
Если Вы оплатили лечение близкого родственника, потребуются документы, подтверждающие факт родства. Это может быть свидетельство о рождении или свидетельство о заключении брака.

Мы будем рады помочь Вам вернуть часть средств, потраченных на лечение. Порядок получения налогового вычета регламентирован статьей 219 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Возврат подоходного налога

Подпунктом 3 п. 1 ст. 219 НК РФ предусмотрен социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями РФ, а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством РФ), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.

Вы можете ознакомиться со списком лекарственных средств и медицинских услуг, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета.

Какие документы необходимы для получения социального налогового вычета

Заявления о предоставлении социального налогового вычета.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
Справка с работыпо форме 2-НДФЛ (подлинник).
Финансовые документы, подтверждающие истраченную денежную сумму на лечение. Виды подтверждающих документов законодателем не определены, это могут быть, в частности договор с учреждением об оказании медицинских услуг, квитанции об оплате, чеки и т.д. (копии). При получении вычета в связи с приобретением медикаментов налогоплательщик должен представить рецептурные бланки с назначениями лекарственных средств по форме N 107/у с проставлением штампа «Для налоговых органов Российской Федерации», ИНН налогоплательщика, выписанных лечащим врачом .
Лицензия на осуществление медицинской деятельности у организации, где были оказаны услуги по лечению (копия, заверенная медицинским учреждением). Медицинское учреждение должно иметь лицензию на этот вид деятельности. Заверенную копию лицензии на осуществление медицинской деятельности Стоматологической клиники «Радуга здоровья» наши пациенты могут получить по запросу у администраторов клиники.
Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. N 289/БГ-3-04/256 “О реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 г. N 201 “Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета” (подлинник).

Выдача Справки не обязательна, а производится по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, оказанных ему лично, его супруге (супругу), его родителям, его детям в возрасте до 18 лет. Стоимость медицинской услуги указывается в Справке на основании кассового чека (приходного ордера или иного документа, подтверждающего внесение денежных средств). Корешок к Справке остается в медицинском учреждении и хранится три года.

Внимание!

1. Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если оплата лечения и приобретенных медикаментов не были произведены организацией за счет средств работодателей, т.е. были произведены самим гражданином за счет собственных средств.

2. В 2013 г. можно претендовать на «лечебные» вычеты за 2012, 2011 и 2010 гг. При этом если вычет «нормируется», что применяется норма вычета, действующая в соответствующем году несения расходов на лечение.

3. Законом установлены определенные ограничения размера налоговых вычетов, предоставляемых налогоплательщику. Общая сумма социального налогового вычета принимается в сумме фактически произведенных расходов, но с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи 219 НК РФ.

«п.2. ст. 219 НК РФ Социальные налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов. В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования налогоплательщик самостоятельно выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета».

С момента предоставления выше перечисленных документов, налоговый орган рассматривает заявление в течение одного месяца.

Что нужно сделать после вынесения положительного решения

Открыть лицевой счет в любом отделении Сбербанка.
Написать заявление о возврате суммы налога.
Сделать ксерокопию сберкнижки или указать номер лицевого счета, на который должны поступить денежные средства.
Сделать ксерокопию решения, вынесенного ИФНС о возврате уплаченной суммы налога.
Ждать, пока денежные средства поступят на счет.

Как получить налоговый вычет на лечение зубов и сколько можно получить

Лечение зубов довольно затратная процедура, но возможно вернуть часть потраченных средств.

Компенсировать часть расходов можно с помощью налогового вычета на лечение зубов. Социальным вычетом предусмотрены любые виды расходов на медицинское обслуживание и препараты.

Чтобы подать на денежную компенсацию, нужно быть официально трудоустроенным. Максимально можно вернуть 15 600₽, что равняется 13% с 120 000₽. Сумма может быть увеличена при оплате за дорогостоящие виды лечения.

Алексей потратил в сентябре 2017 г. 55 000₽ на лечение зубов. Работодатель удерживал с дохода Алексея равного 25 000₽ НДФЛ. Значит государство вернет 13% от потраченной суммы на зубы, а именно 7 150₽.

Как получить вычет на лечение

Для того чтобы подать на возврат, нужно предоставить в налоговую заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ. Декларацию можно подавать в течении всего года.

Чтобы подать на возврат денежных средств, нужно выполнить несколько условий:

обратиться в медицинское учреждение имеющее лицензию
необходимо сохранить все документы, рецепты и чеки
оплата лечения не была проведена за счет средств работодателя
доходы облагаются по 13% ставке НДФЛ
обслуживание должно происходить на территории РФ

Налоговый вычет можно получить за любые стоматологические услуги — постановка брекетов, протезирование, имплантация, отбеливание и предотвращение кариеса. Зубные пасты и диеты при протезировании также требуют финансовых затрат. Чтобы помочь гражданам РФ, государство ввело систему социальных налоговых вычетов.

Документы для получения вычета с оплаты зубов

В пакет документов входят:

декларация 3-НДФЛ
копия лицензии больницы или клиники
справка об оказанных платных медицинских услугах
чеки об оплате
договор на медицинское обслуживание
ксерокопия паспорта
копия ИНН
справка 2-НДФЛ с места работы за отчетный период
заявление на предоставление возмещения
заявление на возврат средств на личный счет

Деньги можно вернуть в течении трех лет после прохождения лечения.

Костя поставил брекеты в 2016 году, значит у него есть право подать на возврат в 2017, 2018, 2019 годах.

Если вы возвращаете деньги за лечение близких, то все договоры и документы с медицинским учреждением должны быть оформлены не на пациента, а на плательщика.

Мы поможем вернуть вам налоговый вычет. Оставьте заявку на сайте и 3-НДФЛ заполнят за вас!

Алёна Васильева

зам. руководителя филиальной сети

Комментарии (0)

Начать обсуждение …

Главная

Преимущества стоматологической клиники «ГЕЛИОСДЕНТ»

Разницу в отношении можно почувствовать, пожалуй, только во время визита в ГЕЛИОСДЕНТ. Мы понимаем, что для Вашего выбора в пользу той или иной клиники одних обещаний недостаточно. Квалифицированные врачи, современное оборудование и материалы… для современной стоматологической клиники это скорее норма, а не отличительная особенность. В чём же всё-таки разница и почему наши клиенты в своё время выбрали именно ГЕЛИОСДЕНТ

Опыт. Мы оказываем стоматологические услуги с 2000 года и за это время нашими клиентами стали более 31 000 человек.
Репутация. Ежемесячно к нам обращаются около 250 новых клиентов, примерно 50% из них приходят по рекомендации тех, кто уже проходил лечение в нашей клинике.
Экспертная оценка.. С 2009 года наша компания входит в число лучших стоматологий Российской Федерации.
Честность и открытость. Наша репутация подкреплена реальными отзывами клиентов, которые находятся в открытом доступе. Мы делаем достоянием общественности абсолютно Все отзывы. Мы не скрываем своих ошибок, а исправляем их, работаем над ними, чтобы никогда не повторять.
Комплексность. В нашей клинике вы можете получить все виды диагностики и услуги любого стоматологического специалиста.
Безопасность лечения.
Специализированный детский стоматологический кабинет.
Система гарантий на проведённое лечение. Все гарантийные сроки и сроки службы результатов стоматологического лечения указываются в гарантийном талоне, который Вы уносите с собой. Наши гарантии выше среднеотраслевых.
Ответственность. Если Вы пришли на прием вовремя, но произошла задержка по нашей вине, мы обязательно компенсируем Вам время ожидания.

Получение налогового вычета за стоматологическое лечение

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрена возможность вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на стоматологическое лечение.

Кто может получить налоговый вычет за медицинские услуги?

физ. лицо уплачивающее подоходный налог;
если Вы оплатили услуги за собственное лечение или лечение ближайших родственников: родителей, супруга (супруги), детей до 18 лет.

Как получить?

Для получения налогового вычета на стоматологическое лечение необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

1. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ

2. Паспорт (подается копия)

3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (выдается работодателем)

4. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который налоговая перечислит Вам деньги

5. При получении налогового вычета за лечение ближайших родственников — копии документов подтверждающие родство (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака и иные документы)

Следующие документы подготавливает медицинская организация:

6. Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы, по утвержденной форме

7. Копия договора на оказание платных медицинских услуг

8.Копия лицензии медицинского учреждения

Что бы мы подготовили для Вас нужные документы, для получения налогового вычета, необходимо сделать заявку нашему администратору любым удобным способом:

— по телефону

— написав на e-mail [email protected]

— либо в отделении нашей клиники

Мы подготовим для Вас документы и сообщим об их готовности!

Налоговый вычет на медицинские услуги клиники Подмосковье

Стоматология Подмосковье

150040, Россия, Ярославская область, Ярославль, ул. Некрасова, д.41

+7 4852 74-45-45 [email protected]

Часть средств, потраченных на лечение, в том числе и стоматологическое, можно вернуть. Оформить налоговый вычет на лечение зубов при содействии стоматологии «Подмосковье» будет несложно.

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ, каждый налогоплательщик имеет право на ежегодный социальный налоговый вычет (компенсацию) на лечение в совокупности не более 120 000 ₽ в налоговом периоде (то есть сумма возвращаемого налога не может превышать 15 600 ₽).

«Налоговый кодекс Российской Федерации»

Статья 219. Социальные налоговые вычеты

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:

сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утверждаемым Правительством Российской Федерации)

Налоговый вычет предоставляется при соблюдении следующих условий:

Медицинское учреждение, лечение в котором оплачено налогоплательщиком, имеет лицензию на соответствующий вид деятельности.
Лечение оплачено налогоплательщиком из собственных средств (либо работодателем, но за счёт заработка налогоплательщика). Если лечение оплачено страховой компанией, вычет рассчитывается не от стоимости лечения, а от суммы страхового взноса.

Как рассчитывается

Сумма налогового вычета

Сумма потраченная на лечение

13%

Например: сумма за лечение составила 10 000 ₽, то налоговый вычет составит 1 300 ₽

Необходимые документы

Для получения вычета необходимо в течение трёх лет, следующих за оплатой лечения, подать в налоговую инспекцию документы:

Налоговая Декларация — оригинал. (Вам необходимо взять бланк в налоговой инспекции по месту жительства и заполнить его согласно инструкции).
Форма 2-НДФЛ с места работы налогоплательщика — оригинал. (Эту форму Вам необходимо получить в бухгалтерии по месту основной работы.
Кассовые чеки, подтверждающие оплату. (Вы получаете у администратора после каждой оплаты лечения).
Справка об оплате медицинских услуг — оригинал. (Справка подготавливается администратором клиники, в которой Вы проходили лечение. Вам необходимо сообщить администратору Ваш ИНН).
Договор с медицинским учреждением. (Оформляется перед лечением в клинике)
Копия лицензии медицинского учреждения. (подготовит адмнистратор клиники).
Копия документов, подтверждающих родство пациента с налогоплательщиком, если оплата производится за родственников. (Копия свидетельства о рождении или свидетельства о браке)

Поможем оформить

По запросу администратор подготовит документы для получения налогового вычета на лечение зубов:

справку об оплате медицинских услуг;
копию лицензии медицинского учреждения.

После рассмотрения заявления налоговым органом, сумма налогового вычета будет перечислена на ваш банковский счет.

Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2021 году

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Если вы или ваши иждивенцы были в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет.Вот как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

Что такое вычет медицинских расходов?

Из налоговых деклараций, поданных в 2021 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% их скорректированного валового дохода за 2020 год. Таким образом, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов США, все, что превышает первые 3 000 долларов США по счетам за медицинские услуги — или 7,5% от вашего AGI, — может подлежать вычету.

Это означает, что если у вас есть медицинские счета на 10 000 долларов, из них 7 000 долларов могут быть вычтены.

Порог в 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Публикация 502 IRS

содержит полный список, но вкратце расскажу, что считается медицинскими расходами.

Выплаты врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам
Больница и дома престарелых
Иглоукалывание
Программы лечения зависимости, в том числе для отказа от курения
Программы похудания для лечения заболеваний, диагностированных врачом, включая ожирение (но диетическое питание и взносы в клуб здоровья обычно не учитываются)
Инсулин и рецептурные препараты
Прием и транспортировка на медицинские конференции, посвященные заболеваниям, которые есть у вас, вашего супруга или членов вашей семьи (но питание и проживание не в счет)
Протезы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные
Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания
Страховые взносы за медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов

Прочие правила удержания медицинских расходов

Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года
Вы не можете включать расходы, которые вам были возмещены (так что если страховка оплатила счет, это не вычитается)

Что не подлежит вычету?

Расходы на похороны или погребение
Лекарства, отпускаемые без рецепта
Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика
Отпуск
Большинство косметических операций
Никотиновая жевательная резинка и пластыри, не требующие рецепта

Как подать заявку на вычет медицинских расходов

Вам необходимо выполнить следующие действия.

Распределите по налогам

Во-первых, вам нужно будет составить список вместо стандартного вычета. Это может означать, что вы тратите больше времени на подготовку налогов, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и сэкономить деньги. Если ваш стандартный вычет превышает ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Узнайте больше о составлении списков по сравнению со стандартным вычетом.)

Используйте график A

Schedule A позволяет вам выполнить математические вычисления для расчета вычета.Ваша налоговая программа поможет вам выполнить все действия.

Стоит ли заявлять о медицинских расходах в счет налогов? Учитывайте статус вашей заявки

Подача отдельной декларации, если вы женаты, может дать вам больший вычет из медицинских расходов, но это рискованно, потому что вы можете потерять другие налоговые льготы. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал на медицинских счетах 6000 долларов. Если вы подаете совместно и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы — или часть, превышающая 7500 долларов.Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть ни одного из своих 6 000 долларов в медицинских счетах.

Теперь предположим, что вы подаете отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть сумму, превышающую 7,5% от этих 25 000 долларов AGI, или 1875 долларов. Это будет означать налоговый вычет в размере 4 125 долларов США за отдельную регистрацию.

»ПОДРОБНЕЕ: Узнайте, какой налоговый статус вы должны использовать

Ведите учет

Держите эти счета и попросите записи в своей аптеке или у других поставщиков медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, — говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.

«Если вы делаете вычет, вероятно, вы сильно заболели или у вас есть проблемы, которые необходимо решить. Если это так, то главное — действительно хорошо следить за всеми расходами и расходами », — говорит он.

Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

Государственные пороги вычета медицинских расходов

В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, — говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Red Bank, Нью-Джерси.В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, что означает, что налогоплательщики могут получить льготы по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить льготу по своим федеральным подоходным налогам.

Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.

Какой налоговый вычет на медицинские и стоматологические расходы?

Какие медицинские и стоматологические расходы подлежат вычету из налога?

IRS позволяет налогоплательщикам вычитать квалифицированные медицинские и стоматологические расходы из своих налоговых деклараций.Для некоторых людей это означает значительное сокращение их общего налогового счета, в то время как для других это менее важно, чем альтернативные льготы, вычеты и кредиты. Не все расходы подпадают под это освобождение, поэтому важно проконсультироваться с налоговым специалистом, прежде чем заявлять о расходах на здравоохранение в качестве вычетов.

Работающие американцы платят налоги на триллионы долларов в год, в основном за счет налога на прибыль предприятий и физических лиц. Каждый год большинство налогоплательщиков обязаны подавать декларации, в которых указывается, сколько денег они заработали в течение предыдущего года, на какие скидки они могут претендовать и сколько они должны в общей сумме налогов.Из-за сложности налогового кодекса США некоторым налогоплательщикам сложно найти всю экономию, на которую они могут иметь право, но вычеты за медицинские и стоматологические расходы сами по себе потенциально могут сэкономить некоторым налогоплательщикам тысячи долларов в год.

Как работают налоговые вычеты?

IRS требует от большинства налогоплательщиков подавать декларацию о доходах и расходах за каждый налоговый год. В этой форме, которая чаще всего представляет собой 1040 или 1040EZ, есть место для отчета о доходах от работы и других источников.Определенные жизненные условия и события могут быть использованы для уменьшения налогов, которые вы в противном случае должны были бы платить за налоговый год. Из них наиболее важными для большинства налогоплательщиков являются льготы, кредиты и вычеты.

Каждое из этих сокращений работает по-своему, и некоторые из них более ценны для большинства налогоплательщиков, чем другие. Исключения действуют для уменьшения исчисляемого дохода, который у вас был за год. Таким образом, налогоплательщик, который заработал 50 000 долларов в данном году, но который имеет право на освобождение от налога на 10 000 долларов, может фактически сообщить о доходе в размере 40 000 долларов, что обычно снижает общий налогооблагаемый доход и может подтолкнуть подателя налоговой декларации к более низкой налоговой категории.

Кредиты аналогичны льготам, но они применяются после подсчета дохода и напрямую уменьшают рассчитанные причитающиеся налоги. Таким образом, если вы подсчитаете свой годовой доход за вычетом льгот и выясните, что вы задолжали 5000 долларов в виде налогов, вы можете напрямую уменьшить сумму своей задолженности за счет кредитов. В этом случае кредит в размере 1600 долларов уменьшит вашу задолженность в 5000 долларов до 3400 долларов.

Вычеты несколько сложнее других налоговых льгот. Вычеты применяются к вашему налоговому счету и распределяются пропорционально вашей эффективной налоговой ставке.Таким образом, вычет в размере 1000 долларов для лиц, находящихся в налоговой категории 28%, считается зачетом в 280 долларов. Если вы находитесь в группе 15%, вычет в размере 1000 долларов засчитывается как кредит в размере 150 долларов. Как правило, вычеты предоставляются на деловые и личные расходы, которые правительство хочет поддержать или уменьшить бремя.

Что считается квалифицированными медицинскими или стоматологическими расходами?

Определенные медицинские и стоматологические расходы потенциально подлежат вычету. Такие вычеты называются квалифицированными вычетами, и их использование может эффективно преобразовать налоговые обязательства в субсидию на расходы на здравоохранение.Однако не все медицинские или стоматологические расходы считаются квалифицированными.

Общие медицинские и стоматологические расходы, на вычет которых вы можете претендовать, включают:

Оплата лицензированных врачей, стоматологов, других медицинских работников (например, мануальных терапевтов и психиатров), а также расходы, выплачиваемые непосредственно нетрадиционным практикующим врачам, таким как иглотерапевты
Платежи, произведенные вами за стационарное лечение в больнице или доме престарелых, за исключением немедицинских частей вашего счета, таких как питание и развлечения
Лечение алкогольной и наркотической зависимости, стационарное и амбулаторное, а также средства для прекращения курения и никотинозамещающие средства
Лечение, связанное с потерей веса, но только в отношении диагностированного врачом ожирения или других заболеваний; не для регулярного членства в клубе или диетических продуктов
Лекарства, отпускаемые по рецепту, почти всех типов, при условии, что они вводятся самостоятельно и не доставляются как часть медицинской процедуры, например, хирургические анестетики
Транспортные расходы, связанные с хроническим заболеванием налогоплательщика или супруги налогоплательщика, при условии, что транспортировка необходима по медицинским показаниям
Протезы зубные, частичные и прочие стоматологические приспособления; очки для чтения и по рецепту, контактные линзы и слуховые аппараты; костыли, инвалидные коляски и другие средства передвижения; и расходы, связанные с животными-поводырями, такими как собаки-поводыри и домашние животные для людей с заболеванием, при котором они требуются
Прочие путевые расходы, такие как проживание и питание, понесенные во время медицинской перевозки, при условии, что основной целью поездки была медицинская, а время или расстояния затрудняли избежать нетранспортных расходов, в том числе ночлег в отеле и дорожные сборы, уплаченные во время поездка

В дополнение к этим прямым расходам, связанным с медицинским и стоматологическим обслуживанием, вы также можете иметь право на вычет денег, внесенных вами в соответствующий страховой полис.Если вы не работаете на себя, вы можете требовать только ту часть своей медицинской и стоматологической страховки, которая не оплачивается вашим работодателем. Обратите внимание, что эти расходы могут иметь право на вычет только в том случае, если их стоимость включена в качестве дохода в выданную вашим работодателем декларацию о заработной плате и налоге W-2. Они будут включены во вставку 1 W-2.

Стоит ли требовать вычета медицинских и стоматологических расходов?

Только квалифицированный налоговый специалист может дать вам окончательный ответ о том, следует ли вам требовать вычет из ваших налогов.Для людей, которые зарабатывают достаточно, чтобы перечислять свои вычеты, относительно высокая стоимость медицинских услуг может сделать вычет очень привлекательным. Для налогоплательщиков с более низким доходом лучше просто пропустить отчет о медицинских и стоматологических расходах и потребовать стандартный вычет. Спросите человека, который помогает вам подавать налоговую декларацию, какой вариант лучше для вас.

Отчисления на медицинское страхование самозанятых

Если вы работаете не по найму, у вас может быть право на другой вычет из ваших налогов на медицинские расходы.Вычет по страхованию здоровья самозанятых лиц, несмотря на свое название, на самом деле является корректировкой, а не вычетом в традиционном смысле. Это пособие может быть получено полностью или частично, и оно относится к общей сумме, которую вы заплатили за медицинское страхование в качестве самозанятого владельца бизнеса для себя, своего супруга (-и) и любых детей в возрасте 27 лет и младше, независимо от того, являются ли они ваши иждивенцы. Обратите внимание, что в качестве корректировки это пособие может использоваться вместе со стандартным вычетом. Любая неиспользованная часть годовой корректировки может быть перенесена как детализированный вычет, хотя IRS может запросить документацию о ваших расходах.

Отчисления стоматологи могут упустить из виду

3 февраля 2020 г.

Примечание редактора: эта статья изначально была опубликована в Центре профессионального успеха ADA.

Последние отчеты показывают, что налогоплательщики переплачивают почти на миллиард долларов каждый год, потому что они пользуются всеми льготами, отчислениями и корректировками доходов, на которые они имеют право. Вот 12 самых распространенных вычетов, которые налоговые декларации часто упускают из виду. Обязательно проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы убедиться, что они применимы к вам и вашей стоматологической практике.

Государственный налог с продаж : Налогоплательщики могут вычесть государственный подоходный налог или государственный налог с продаж из своей общей суммы дохода. Возможность удержания налога с продаж появилась сравнительно недавно, поэтому не все об этом знают. Если вам посчастливилось жить в одном из немногих штатов, где нет подоходного налога, это отличный вычет, особенно если вы сохранили свои квитанции.

Наличные благотворительные расходы : Вы можете не осознавать, что личные расходы, связанные с благотворительностью, могут быть вычтены.Лимит на благотворительные взносы теперь составляет 60% скорректированного валового дохода (по сравнению с 50%). Путешествие, проживание, питание и спонсорство спортивных команд — все это имеет значение, поскольку они связаны с волонтерской работой.

Проценты по студенческой ссуде : Раньше студент мог удерживать проценты по ссуде, только если родители несли ответственность за ссуду и выплачивали ее. Теперь, пока студент не заявлен как иждивенец, он / она может вычесть проценты, уплаченные по ссуде, даже если родители оплачивают счет.

Расходы на переезд для вашей первой работы : Большинство налогоплательщиков знают, что расходы на переезд, связанные с переездом на новую работу, не подлежат вычету. Однако недавние выпускники колледжей, которые переезжают на расстояние более 50 миль от дома, также имеют право списать свои расходы на переезд.

Стоимость поиска работы : Ищете следующего сотрудника? Переходите на новую практику? Расходы, связанные с поиском новой работы, вычитаются. Сюда могут входить подготовка резюме, агентства по трудоустройству, авиаперелеты, такси, расходы на печать и многое другое, даже если вы не получили работу.Однако это применимо только в том случае, если ваши общие прочие подробные расходы превышают 2 процента скорректированного валового дохода.

Летние расходы по уходу за ребенком : Менее известный факт: родители могут потребовать кредит на расходы по уходу за ребенком, понесенные в течение лета.

Очки рефинансирования ипотеки : Когда вы покупаете дом, вы можете вычесть общую сумму очков, уплаченных для получения ипотеки, сразу. Когда вы рефинансируете, вы также можете вычесть баллы — с одной изюминкой. Пункты рефинансирования должны вычитаться в течение срока кредита.Когда вы продаете или погашаете ссуду, вам разрешается вычесть все еще не списанные баллы (кроме случаев, когда вы осуществляете рефинансирование у того же кредитора).

Вычеты по ссудам под залог собственного капитала и кредитным линиям с более высокими лимитами : С 2018 года проценты по ссудам под залог жилья, использованные для чего-либо, кроме капитального ремонта вашего основного дома, больше не подлежат вычету. HELOC с вычетом процентов (кредитная линия собственного капитала) и вторая ипотека доступны домовладельцам, если они (а) используют ссуду для «существенного улучшения» своего дома и (б) объединяют общую сумму своего первого ипотечного баланса и их HELOC или вторая ипотека не превышает 750 000 долларов.

Кредит на обучение в течение всей жизни : Думаете о том, чтобы отточить свою деловую хватку на пользу стоматологической практике? Этот кредит доступен любому, кто учится в колледже (независимо от того, получает ли он степень или нет), и подходит для 20-процентного кредита на расходы на обучение с максимальной суммой 2000 долларов на первые 10 000 долларов. Вы можете запросить кредит в своей налоговой декларации, если вы, ваша супруга или члены вашей семьи зарегистрированы в соответствующем учреждении и вы несете ответственность за оплату расходов на обучение в колледже.

Кредит по уходу за ребенком : Рабочие обычно ограничивались кредитом по уходу за ребенком в размере 5000 долларов через свой счет для возмещения расходов на базе своего работодателя.Теперь до 6000 долларов могут претендовать на получение кредита (хотя 5000 долларов по-прежнему применимы к счетам возмещения).

Налоговая скидка на ребенка увеличилась вдвое. : с 1000 до 2000 долларов на ребенка в возрасте до 17 лет. Пределы приемлемого дохода существенно увеличились с 75 000 до 200 000 долларов (индивидуальные заявители) и со 110 000 до 400 000 долларов (совместная подача документов, состоящих в браке). Даже налогоплательщики с нулевыми налоговыми обязательствами имеют право на получение кредита в размере 1400 долларов на ребенка.

Утраченный вычет за предыдущие годы : Даже если вы не воспользовались вычетом в прошлом году, это не означает, что все потеряно.Многие вычеты можно перенести на более поздние годы, если они не использовались в том году, в котором они произошли. Вам нужно будет поговорить со своим налоговым инспектором для получения подробной информации, но некоторые примеры удержаний включают коммерческие убытки от вашей стоматологической практики и благотворительных взносов.

Этот список доступных скидок и вычетов, небольшое исследование и опытный составитель налогов могут иметь большое значение для снижения вашего налогового бремени и экономии денег.

Эта информация была предоставлена банком США, зарегистрированной компанией ADA Member Advantage.Узнайте больше о банке США.

Отказ от ответственности: Мнения, выраженные в этом содержании, принадлежат исключительно автору и не обязательно отражают точку зрения ADA. Эти материалы предназначены для предоставления полезной информации стоматологам и членам стоматологической бригады. Они никоим образом не заменяют настоящие профессиональные советы, основанные на ваших уникальных фактах и обстоятельствах. Этот контент не предназначен, не предлагается и не должен восприниматься как юридическая или другая профессиональная консультация. Вы всегда должны консультироваться со своими профессиональными консультантами (например,г. адвокат, бухгалтер, страховая компания). В той степени, в которой этот контент включает ссылки на какие-либо сторонние веб-сайты, ADA не намеревается одобрять их контент и не подразумевает никакого отношения к организациям, которые предоставляют их контент. Кроме того, ADA не делает никаких заявлений и не дает никаких гарантий относительно информации, представленной на этих сайтах.

Налоги и медицинские расходы

Медицинские расходы

Вы можете потребовать налоговые льготы в отношении медицинских расходов, которые вы оплачиваете сами, а также любой другой человек.Вы можете требовать возмещения только в том случае, если вы не можете возместить расходы из любого другого источника. Вы не можете требовать налоговых льгот для уже полученных сумм. или должен быть получен от:

Государственный или местный орган власти, например, HSE (Служба здравоохранения Авторитет)
Страховой полис
Любой другой источник, например компенсация

Вы можете запросить налоговую льготу по телефону:

Расходы на оплату услуг врачей и консультантов
Предметы или методы лечения, назначенные врачом или консультантом
Обслуживание или лечение в больнице, лечебном учреждении (например, клиника) или медперсонал дом
Стоимость найма квалифицированной медсестры на дому
Стоимость выступления и языковая терапия, проводимая логопедом для квалифицированный ребенок
Транспорт на машине скорой помощи
Стоимость образовательно-психологической оценки, проводимой педагог-психолог для квалифицированного ребенка
Лечение психолога или психотерапевта
Иглоукалывание
Некоторые статьи расходов на ребенка, страдающего тяжелой жизнью опасная болезнь
Расходы на пациентов с почками (до максимальной суммы в зависимости от того, пациент использует больничный диализ, домашний диализ или CAPD)
Специализированное стоматологическое лечение
Текущий уход за матерями
Экстракорпоральное оплодотворение

Следующие лица, если они назначены врачом, также имеют право на медицинское компенсация расходов:

Лекарства и медикаменты
Диагностические процедуры
Ортоптическое или аналогичное лечение (например, лечение косоглазия и нарушения движения глаз)
Слуховые аппараты
Кровать или кресло ортопедическое
Подъемник для инвалидных колясок или подъемников для инвалидных колясок (при изменении здание для облегчения подъема)
Глюкометр для диабетиков
Привлечение квалифицированной медсестры в случае тяжелого заболевания
Физиотерапия, педикюр / подиатрия услуги или подобное лечение
Стоимость компьютера при наличии медицинских доказательств его необходимости в помощь человеку с тяжелой формой инвалидности в общении
Стоимость безглютеновых продуктов для больных целиакией и диабетом для диабетики.Поскольку эти медицинские условия, как правило, продолжаются, письмо (вместо рецептов) от врача, утверждающего, что человек является пациенты, страдающие глютеновой болезнью, или диабетики приемлемы. Поступления из супермаркетов в Допускается доплата к рецептам от химиков.

Примечание. Эти списки не являются исчерпывающими. Выручка добавляется к список процедур и приспособлений, на которые вы можете время от времени получать налоговые льготы время. Если вы проходите новую процедуру или пользуетесь новым прибором, это Стоит проверить, можете ли вы претендовать на налоговые льготы.Для получения дополнительной информации см. доход интернет сайт.

Вы не можете требовать возмещения расходов на косметическую операцию, если вам не понадобится операция в результате врожденной аномалии, травмы или болезни.

Налоговый кредит на медицинское страхование

Если вы являетесь участником утвержденной частной схемы медицинского страхования, вы можете получить налоговый кредит. Этот налоговый кредит обычно предоставляется непосредственно страховая компания. Ваша страховая премия будет уменьшена на сумму налогового кредита. поэтому вы, вероятно, даже не заметите, что получили налоговую скидку.Это известный как налоговые льготы у источника (TRS). Однако в некоторых ограниченных ситуациях TRS не применяется, например, если работодатель оплачивает медицинскую страховку премии от имени сотрудника. Это рассматривается как пособие в натуральном выражении и PAYE, PRSI и USC уплачиваются на общую сумму. Это означает, что сотрудник не получает выгоды от TRS на премию медицинского страхования и может требовать напрямую в налоговую службу. Вы можете получить примеры того, как применяется налоговая льгота где взносы по медицинскому страхованию уплачиваются непосредственно работодателями в интернет сайт.

С 16 октября 2013 года , помощь ограничена стоимостью полис максимум до 1000 евро на взрослого и 500 евро на ребенка. (Ребенок считался моложе 18 лет или моложе 23 лет, если в очная форма обучения.) Льгота предоставляется по стандартной ставке 20%.

Изменения были объявлены для полисов, изъятых или продленных 1 мая г. или после этой даты. 2015 . Ребенком считается лицо младше 21 года. (независимо от того, находятся ли они в очной форме обучения), если надбавка за ребенка за них заплатили.Для лиц старше 21 года теперь вы можете требовать помощь в размере, установленном для взрослых, даже если они заводят ребенка премиум.

Дополнительные возрастные налоговые льготы по страхованию здоровья для людей в возрасте 50 лет и старше и увеличиваются для старших возрастных групп. С 2011 года дополнительное облегчение началось после 60 лет. В 2012 году возрастные группы были сужены. Эти возрастные налоговые льготы были заменены новым риском схема выравнивания в 2013 году. возобновленные после 31 марта 2013 года подпадают под пересмотренную схему.Вам не нужно чтобы потребовать эту компенсацию, поскольку она предоставляется непосредственно страховой компанией (Tax Облегчение у источника).

Страхование на случай длительного ухода

Теперь вы можете получить налоговый кредит на выплаты по страхованию длительного ухода схемы. Он действует так же, как налоговый кредит на медицинское страхование.

Выезд на лечение за границу

Вы можете запросить налоговую льготу в отношении стоимости лечения, которое вы получаете за пределами штат. Вы можете подать заявку на лечение за границей, которое также доступно в Штат, но вы не можете требовать путевых расходов по этому уходу (см. Ниже).

Практикующий врач (терапевт, консультант или дантист), который оказывает вам медицинское обслуживание, должен быть имеет право заниматься практикой в стране, где предоставляется медицинская помощь.

Вы можете требовать только расходы на содержание или лечение в больнице, дом престарелых или клиника за границей, если больница, дом престарелых или клиника предоставляет доступ к круглосуточному медсестру на месте.

Если соответствующее медицинское обслуживание доступно только за пределами Ирландии, вы можете также требуйте разумных путевых расходов и расходов на проживание.В таких случаях расходы одного человека, сопровождающего пациента, также могут быть разрешены, если состояние больного требует этого. Если пациент — ребенок, расходы одного родителя обычно разрешены и, в исключительных случаях, обоих родителей, если это Понятно, что оба должны быть с ребенком.

Лечение зубов и оптики

Вы не можете получить налоговые льготы для обычных офтальмологических и стоматологических услуг. Уход . Обычное офтальмологическое лечение включает проверку зрения, обеспечение и уход за очками и контактными линзами.Вы можете получить налоговые льготы на ортопедические или аналогичное лечение по назначению врача. Обычное стоматологическое лечение охватывает удаление, удаление зубного камня и пломбирование зубов, а также обеспечение и ремонт искусственные зубы и зубные протезы.

Следующие стоматологические процедуры от до подлежат налогообложению рельеф:

крон
Виниры / протравленные пломбы типа Rembrant
Замена наконечника
Золотые столбы
Инкрустация из золота
Эндодонтия (лечение корневых каналов)
Лечение пародонта
Ортодонтическое лечение
Хирургическое удаление ретенированных зубов мудрости: облагается налогом облегчение, когда это делается в больнице.
Мосты

Пособия по домам престарелых

Поддержание или лечение в больнице включает поддержание или лечение в дом престарелых. Если вы платите за дом престарелых, вы можете получить налог. облегчение — находитесь ли вы в доме престарелых или платите за другой человек, чтобы быть там. Вы можете запросить это пособие по максимальной ставке налог, если дом престарелых обеспечивает круглосуточный уход на месте.

Уход на дому

Вы можете потребовать возмещения расходов на использование квалифицированной медсестры на дому в стандартная ставка 20%.Посетите веб-сайт Revenue для получения дополнительной информации информация о найме квалифицированной медсестры на дому.

Детские онкологические больные и дети с инвалидностью

В случае детей, получающих лечение от рака (то есть ребенок онкологических больных) и детей с постоянными ограниченными возможностями, вы можете требовать уплаты налога компенсация расходов на здравоохранение:

Телефон: Если онкологический ребенок или ребенок с постоянная инвалидность лечится на дому, вы можете требовать фиксированную ставку оплата аренды телефона и звонков, когда эти расходы понесены для целей, непосредственно связанных с лечением ребенка.

Ночевка: Налоговые льготы также допускаются родители или опекуны больных детской онкологией и детей с постоянным инвалидность, когда ребенку необходимо оставаться на ночь в больнице в рамках их лечение, и родитель или опекун должен оставаться поблизости. Рельеф допустимо при оплате больнице и / или гостинице или ночлегу и завтраку Рядом больница для проживания.

Путешествие: Транспортные расходы (неограниченные поездок) в любую больницу и обратно за:

Пациент и сопровождающие его родители или опекуны и
Родители или опекуны пациента

Если доказано, что такие поездки необходимы для лечения ребенка.Если вы пользуетесь личным автомобилем, существует надбавка за пробег.

Средства гигиены и специальная одежда: Также предусмотрены налоговые льготы. разрешено для родителей / опекунов онкологических детей и детей с постоянная инвалидность за счет средств гигиены и специальной одежды. Это не более 500 евро в год.

Пациенты с почками

Налоговые льготы предоставляются по отдельным статьям в отношении определенных расходов. у пациентов с почками. Размер облегчения зависит от того, где находится пациент. получает помощь (например, в больнице или дома).

Пациенты с домашним диализом и CAPD могут потребовать налоговые льготы на такие предметы, как электричество, телефон, прачечная и дорожные расходы. Узнать больше о почках пациенты и налоговые льготы на медицинские расходы здесь.

Как подать заявку

Вам не нужно ничего делать в отношении налоговых льгот для медицинского страхования или страхование на случай длительного ухода, потому что кредиты выдаются автоматически в источник (TRS).

Вы должны отдельно подать заявление на возмещение медицинских расходов.

Вы можете потребовать налоговые льготы онлайн с помощью службы myAccount компании Revenue.Ты также может получить доступ к сервису myAccount на мобильных и планшетных устройствах, используя RevApp выручки.

Вы также можете потребовать возмещения медицинских расходов в автономном режиме, заполнив бумажную форму. 12 (pdf) или форма 12S (pdf) (упрощенная версия для обычных налоговых деклараций) и вернув ее на ваш Налоговая служба. Вы можете запросить Форму 12 или Форму 12S, позвонив по телефону Revenue (01) 738 3675 и укажите свое имя, полный почтовый адрес, ваш личный Номер государственной службы (PPS) и количество необходимых вам форм.В качестве альтернативы, вы можете отправить эти данные по электронной почте [email protected].

Вы можете требовать возмещения медицинских расходов только в том случае, если у вас есть квитанции, подтверждающие ваше требовать. Сервис myAccount Revenue включает квитанции служба отслеживания, которая позволяет хранить данные о квитанции в Интернете. Если вы не пользуетесь этой услугой, вы должны хранить медицинские квитанции в течение шести лет потому что Revenue может расследовать вашу претензию.

Медицинская форма MED2 (pdf) — это квитанция, подтверждающая ваши стоматологические расходы. Ваш стоматолог будет Обычно у вас есть запас бланков MED 2, которые следует заполнить за вас.

Льгота предоставляется в виде погашения в конце года. С 1 января 2005 г., срок подачи исков о возврате налога составляет четыре лет .

Дополнительная информация доступна на сайте Revenue веб-сайт или с PAYE Lo-call служба.

Стандартный вычет из Северной Каролины или Детализированный вычет из Северной Каролины

Нормативные вычеты без учета или по отдельным статьям

Вы можете вычесть из федерального скорректированного валового дохода либо сумму N.C. стандартные вычеты или NC-постатейные вычеты. В большинстве случаев ваш государственный подоходный налог будет меньше, если вы возьмете большую из своих детализированных вычетов NC или стандартного вычета NC. В строке 11 формы D-400 введите либо стандартные вычеты NC, либо детализированные вычеты NC, в зависимости от того, что применимо. Убедитесь, что вы заполнили правильный кружок, чтобы указать, на какой вычет вы претендуете. Заполните только один кружок.

Важно: НЕ вводите сумму вашего федерального стандартного вычета или ваших федеральных постатейных вычетов в строке 11.Стандартный вычет NC и постатейный вычет NC не идентичны федеральным суммам и подпадают под определенные ограничения Северной Каролины. Кроме того, нет дополнительной стандартной суммы вычета NC для налогоплательщиков в возрасте 65 лет и старше или слепых.

N.C. Стандартный вычет

Используйте приведенную ниже таблицу, чтобы определить размер вашего стандартного вычета NC в зависимости от вашего статуса регистрации:

Если ваш статус регистрации:	Ваш стандартный вычет:
Одиночный	$ 10 750
Семейное положение в браке / соответствующая требованиям вдова / пережившая супруга	21 500 долл. США 90 463
Женат, подает раздельно
Супруг не требует детальных вычетов	$ 10 750
(супруга) требует детализированных вычетов	$ 0
Глава домохозяйства	$ 16 125

Если вы не имеете права на вычет по федеральному стандарту, ваш N.C. стандартный вычет НУЛЬ. Для получения информации о том, кто имеет право на получение федерального стандартного вычета, см. Федеральную публикацию 501 «Иждивенцы, стандартный вычет и информация о подаче».

Если вы претендуете на стандартный вычет NC и у вас нет каких-либо добавлений или вычетов из федерального скорректированного валового дохода, НЕ заполняйте форму D-400, приложение A.

Чтобы потребовать стандартный вычет NC, введите стандартную сумму вычета в форму D-400, строка 11.

Н.C. Постатейные вычеты Постатейные вычеты

Северная Каролина не идентичны федеральным постатейным вычетам. Чтобы определить сумму вычетов по статьям NC, заполните строки с 1 по 9 формы D-400, Приложение A, NC. Если вы вычитаете детализированные вычеты NC, вы должны включить форму D-400, приложение A к форме D-400.

Квалифицированные налоги на проценты по ипотеке и недвижимое имущество. Сумма квалифицированных процентов по жилищной ипотеке и налогов на недвижимое имущество, заявленных в соответствии с разделами 163 (h) и 164 Кодекса, допускается в качестве вычета по статьям.Однако сумма квалифицированных процентов по ипотеке и налогов на недвижимость не может превышать 20 000 долларов. Для супругов, подающих документы как состоящих в браке отдельно, или совместно зарегистрированных в браке, общие проценты по ипотечному жилищному фонду и налоги на недвижимость, запрашиваемые обоими супругами вместе, не могут превышать 20 000 долларов США. Для супругов, подающих документы как состоящих в браке, отдельно с совместным обязательством по выплате процентов по жилищной ипотеке и налогов на недвижимость, вычет по этим статьям разрешается супругу, который фактически их заплатил. Если сумма процентов по ипотеке и налогов на недвижимость, уплаченных обоими супругами, превышает 20 000 долларов, эти вычеты должны быть пропорционально распределены на основе процентов, выплачиваемых каждым из супругов.Для совместных обязательств, выплачиваемых с совместных счетов, пропорциональное соотношение основывается на доходе, сообщенном каждым супругом за этот налоговый год.

Для налоговых лет с 2018 по 2025, раздел 164 Кодекса ограничивает сумму вычета по государственным и местным налогам (SALT) до 10 000 долларов США (5 000 долларов США в случае, если лицо, состоящее в браке, подает отдельную декларацию). Государственные и местные налоги включают государственные и местные налоги на недвижимость, государственные и местные налоги на личную собственность, а также государственные и местные налоги на прибыль (или общие налоги штата и местные налоги с продаж, взимаемые вместо государственных и местных налогов на прибыль).Таким образом, физическое лицо, которое подает совместную декларацию Северной Каролины с супругом, единую декларацию или декларацию в качестве главы семьи, не может вычесть более 10 000 долларов США из уплаченных или начисленных налогов на недвижимость за налоговый год в качестве детализированного вычета в Северной Каролине. Лицо, которое подает декларацию Северной Каролины как состоящую в браке отдельно, не может вычесть более 5000 долларов США налогов на недвижимость. Важно отметить, что если налогоплательщик вычитает из государственной декларации максимум 10 000 долларов США для уплаченных или начисленных налогов на недвижимость в течение налогового года, налогоплательщик также может вычесть до 10 000 долларов США на выплаченные или начисленные расходы по ипотеке, если расходы по ипотеке соответствуют требованиям законодательства.

Если совокупная сумма платежей SALT превышает 10000 долларов США, так что налогоплательщик не может вычесть полную сумму платежей SALT из федеральной налоговой декларации, а сумма налога на имущество, уплаченного в течение года, превышает 10000 долларов США, налогоплательщик может вычесть 10000 долларов США из недвижимого имущества. налог, уплачиваемый для целей государственной пошлины.

Благотворительные взносы. Благотворительные взносы, разрешенные как вычет в соответствии с разделом 170 Кодекса, разрешены как вычет по статьям. Однако в 2020 налоговом году Северная Каролина отказалась от временного увеличения лимита вычета благотворительных взносов для квалифицированных благотворительных взносов, разрешенного в соответствии с разделом 170 Кодекса.Раздел 2205 Закона о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом («Закон CARES») внес поправки в раздел 170 Кодекса, чтобы временно увеличить лимит благотворительных отчислений для квалифицированных взносов с максимум 60% AGI физического лица до 100% AGI. . Для целей вычета благотворительных взносов, разрешенных в соответствии с § 105-153.5 (a) (2) a Общего регламента, Северная Каролина приняла Кодекс с 1 января 2020 г., который исключает Закон CARES. Следовательно, физическое лицо, претендующее на детализированные вычеты Северной Каролины за 2020 налоговый год, может вычесть только квалифицированные взносы в размере до 60% от AGI этого лица.

Медицинские и стоматологические расходы. Физическому лицу разрешен вычет по статьям Северной Каролины на медицинские и стоматологические расходы в размере, разрешенном в качестве вычета в соответствии с разделом 213 Кодекса за этот налоговый год.

Требование о праве удержания. Согласно федеральной Доктрине «Заявления о праве», налогоплательщик, который получает доход в соответствии с заявлением о праве и без ограничений на использование или распоряжение доходом, облагается налогом на этот доход в год получения, даже если имеет право удерживать доход еще не зафиксирована, или позже от налогоплательщика могут потребовать ее вернуть.Согласно федеральному закону, если налогоплательщик должен выплатить сумму, ранее включенную в федеральную декларацию в более раннем году, налогоплательщик может иметь возможность вычесть возвращенную сумму или взять налоговый кредит. Размер погашения определяет варианты, доступные налогоплательщику. Для получения дополнительной информации см. Федеральную публикацию 525. Для целей налогообложения Северной Каролины налогоплательщику разрешается вычет из суммы погашения в той мере, в какой погашение не вычитается при расчете скорректированного валового дохода налогоплательщика в текущем налоговом году.Если погашение превышает 3000 долларов, вычитается сумма погашения. Если погашение составляет 3000 долларов или меньше, вычетом является сумма погашения за вычетом 2% скорректированного валового дохода. Для получения информации о том, как рассчитать требование о праве вычета, см. Разделы «Погашение требования о правильном доходе» и «Таблица возврата требования о праве» в Инструкциях по подоходному налогу с физических лиц Северной Каролины.

Что нового в 2020 налоговом году

Н.З.Стандартная сумма вычета увеличена

Стандартный вычет в Северной Каролине для каждого статуса регистрации увеличился в 2020 налоговом году. Чтобы определить сумму стандартного вычета в Северной Каролине для вашего статуса регистрации, см. Стандартные вычеты Северной Каролины или Детализированные вычеты Северной Каролины.

Новые формы

Форма D-400, Приложение A — Если вы перечисляете вычеты по Северной Каролине, вы должны заполнить новую форму D-400, Приложение A, 2020 Северная Каролина. Для получения дополнительной информации о форме D-400, график A, см. Стандартные вычеты Северной Каролины или Детализированные вычеты Северной Каролины.

Форма D-400 Schedule PN-1 — Если вы не были резидентом Северной Каролины на протяжении всего года в течение налогового года 2020, вам может потребоваться заполнить новую форму D-400 PN-1, 2020 Другие дополнения и другие вычеты , чтобы сообщить о прибавлениях и вычетах из штата Северная Каролина, которые относятся к валовому доходу, не указанному конкретно в Форме D-400 Schedule PN. (Дополнительную информацию о форме D-400 Schedule PN-1 см. В Инструкциях по подоходному налогу с физических лиц Северной Каролины, 2020 г.

Корректировки федерального скорректированного валового дохода (AGI)

Дополнения — Северная Каролина не выполнила все положения федерального закона о помощи, чрезвычайной помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом («Закон CARES»).В той степени, в которой эти положения приводят к статьям дохода, которые не включены в федеральный AGI, но облагаются налогом в Северной Каролине, вы должны заполнить форму D-400, приложение S, часть A. Для получения дополнительной информации о дополнениях к федеральному AGI см. Инструкции по подоходному налогу с физических лиц Каролины.

Отчисления — Генеральная ассамблея Северной Каролины приняла закон, предусматривающий выплату 335 долларов лицам, имеющим право на получение гранта в рамках программы Extra Credit Grant.Если вы включили платеж в расчет федерального AGI, вы можете вычесть платеж из налогооблагаемого дохода Северной Каролины, заполнив форму D-400, Приложение S, часть B. Для получения дополнительной информации о вычетах из федерального AGI см. Индивидуальный подоходный налог Северной Каролины за 2020 год. Инструкции.

N.C. Постатейные вычеты

Ограничение благотворительных взносов — Северная Каролина не позволяет физическим лицам вычитать квалифицированные взносы в размере до 100% от федерального скорректированного валового дохода (AGI).Для целей подоходного налога в Северной Каролине физическое лицо может вычесть только квалифицированные взносы в размере до 60% от AGI. Для получения дополнительной информации о благотворительных взносах см. Инструкции по подоходному налогу с физических лиц Северной Каролины от 2020 года.

Удержание медицинских и стоматологических расходов — Северная Каролина позволяет физическому лицу вычитать медицинские и стоматологические расходы, которые превышают 7,5% скорректированного федерального валового дохода. Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах см. Инструкции по подоходному налогу с физических лиц Северной Каролины 2020 года.

Недоплата расчетных налоговых процентов

Как правило, секретарь обязан начислять проценты по недоплате предполагаемого налога. Однако из-за пандемии COVID-19 Секретарь откажется от начисления процентов в период с 15 апреля 2020 года по 15 июля 2020 года (вместе период COVID) на расчетные налоговые платежи, подлежащие уплате в течение периода COVID. Для получения дополнительной информации о предполагаемом налоге см. Инструкции по подоходному налогу с физических лиц Северной Каролины за 2020 год.

Другие законодательные изменения 2020 г.

Информацию о других законодательных изменениях, влияющих на 2020 налоговый год, см. В публикации «Изменения налогового законодательства за 2020 год».

Можно ли получить налоговые вычеты за стоматологические процедуры?

Наступил новый год, а это значит, что нужно подготовить еще один год налогов и подать их до 15 апреля! Если вы соответствуете требованиям, вы будете счастливы, что некоторые из ваших стоматологических расходов могут быть вычтены при подаче налоговой декларации. Поскольку мы ценим время наших пациентов, мы составили это удобное руководство, которое поможет вам узнать, какие расходы на стоматологические услуги Налоговая служба разрешит вам требовать.
Вы можете вычесть только в том случае, если вы внесете в список

. Вы можете иметь возможность вычесть расходы на стоматологическое обслуживание, которые вы оплатили в прошлом году, для себя, своего супруга (а) и членов вашей семьи, если вы имеете право детализировать свои вычеты за налоговый год .Это означает, что вы не сможете вычесть стоматологические / медицинские расходы, если воспользуетесь стандартным вычетом. Кроме того, эти расходы должны быть оплачены лично или по почте в течение календарного года.

Допустимая сумма зависит от дохода и страховки

На 2017 и 2018 годы вы можете вычесть только ту сумму своих общих стоматологических / медицинских расходов, которая превышает 7,5% от вашего скорректированного валового дохода. Если какие-либо из ваших расходов были возмещены страховкой, ваши расходы должны быть уменьшены на сумму возмещения.Для справки в будущем имейте в виду, что в 2019 году стоматологические / медицинские расходы должны превышать 10% от вашего AGI, чтобы иметь право на вычет.

Не все стоматологические услуги подлежат вычету из налога

Вычету подлежат только необходимые по медицинским показаниям стоматологические процедуры, такие как чистка зубов, герметики, лечение фтором, рентгеновские снимки, пломбы, брекеты, удаление, зубные протезы и рецепты на стоматологические услуги лекарства. Косметические процедуры (такие как виниры и отбеливание зубов) и лекарства, отпускаемые без рецепта, не облагаются налогом.

Сохраните свои квитанции, связанные с транспортировкой

Многие из транспортных расходов до места назначения и обратно не подлежат налогообложению. Это не только плата за проезд в общественном транспорте, но и расходы на вождение собственного автомобиля, включая бензин, парковку, дорожные сборы и стандартную ставку миль IRS.