Возврат налогового вычета за лечение зубов: Налоговый вычет за лечение зубов — Стоматология Комфорта

Содержание

Налоговый вычет за стоматологические услуги в Омске

Как получить налоговый вычет за стоматологию? Получение налогового вычета за лечение зубов — рассказываем по шагам. В начале страницы представлена для ознакомления стоимость услуг на лечения в клиниках города, 13% от которой пациент может вернуть, далее подробная информация по получению вычета.

Как получить налоговый вычет за лечение в стоматологии?

Сотрудник может получить налоговый вычет, если он официально устроен и работодатель делает за него отчисления подоходного налога в бюджет. По закону можно получить 13% от затраченных на лечение денежных средств.

В статье Stom-Firms.ru мы расскажем, за какие стоматологические услуги можно вернуть деньги и как это сделать. Разберемся, как вычислять стоимость вычета и куда подавать документы, а также, что делать в спорных ситуациях.

Как получить компенсацию за стоматологические услуги

Согласно статье 219 НК РФ, чтобы получить налоговый вычет, необходимо соблюсти следующие правила:

  • У сотрудника должен быть официальный доход, с которого своевременно выплачивается подоходный налог в размере 13%.
    Если ставка на доход 9 или 35%, она не учитывается при расчете компенсации.
  • Расходы на лечение зубов оплачивает сам сотрудник, а не работодатель.
  • Право на возмещение сохраняется, если сотрудник оплатил лечение ближайших родственников — детей до 18 лет, родителей или супруга.
  • Возврат можно оформить в течение 3-х лет после оплаты лечения. По истечении этого срока вычет сделать уже нельзя.
  • Медицинское учреждение, где оказали услуги, должно работать по лицензии.

Компенсацию не получаю индивидуальные предприниматели, самозанятые или неофициально работающие граждане.

За какие стоматологические услуги положен налоговый вычет

В стоматологии вычет можно получить практически за все виды лечения:

  • В терапии это лечение кариеса и установка пломб
  • В хирургии — удаление зубов и операции на деснах
  • В списке дорогостоящих услуг значатся реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. Отдельно здесь же перечислены дорогостоящие процедуры, выплата за которые превышает оговоренный лимит.

Если вы не уверены, что выбранная процедура входит в список, обратитесь в налоговую инспекцию, чтобы узнать точно.

Пример расчета вычета на стоматологические услуги

При расчете компенсации надо помнить два правила:

  • Возврат не может быть больше уплаченного подоходного налога.
  • Общая сумма, за исключением дорогостоящих процедур, не должна превышать 120 000₽.

Приведем пример, который поможет разобраться в правилах расчета компенсации. Заработок почтальона Печкина за 2014 год составил 500 000₽. Почта деревни Простоквашино выплатила с этой суммы 13% налога, то есть 65 000₽. Печкин потратил на протезирование зубов 50 000₽, 13% от этой суммы — 6 500₽. Это и есть объем средств, которую он может получить.

Как происходит получение вычета: порядок действий и сроки

Есть два способа получения денег:

  • Прямой возврат на счет работника. В компенсацию могут входить траты за один год или за три года сразу.
  • Налоговая не взимает плату с работодателя до тех пор, пока сумма компенсации не исчерпает себя. То есть, человек просто будет оставлять себе 13% от заработной платы до тех пор, пока причитающееся не будет возвращено.

Обычно выбирают первый вариант, чтобы однократно получить крупную сумму денег. Расскажем, как процедура проходит по шагам. Работник собирает пакет документов и подает их в налоговую инспекцию по месту регистрации. Их можно передать лично, оформить доверенность на представителя или отправить почтой. За 3 месяцев проводится камеральная проверка, затем в течение 10 рабочих дней высылается решение, будет или нет выдана компенсация.

В Налоговом кодексе информация о сроках выдачи противоречива. Согласно ст.78 п.6 деньги перечисляют в течение 1 месяца после принятия заявления. Это положение юристы считают приоритетным. По ст.88 п.2 проверка может длиться до 3 месяцев.

На практике выплату могут задерживаться до 2-4 месяцев и даже дольше.

Если пришло уведомление, что она одобрена, а финансовые средства на счет не поступают, напишите претензию на имя руководителя инспекции.

Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию

Для возврата денежных средств необходимо собрать следующие данные:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  • Справку 2-НДФЛ.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг.
  • Копию лицензии медучреждения.
  • Свидетельства произведенной оплаты: кассовый чек, банковскую выписку о списании денег с личного счета сотрудника, квитанцию к приходному ордеру и тому подобное.
  • Заявление о возврате налогового вычета с указанием причины.

Последний документ особенно важен, потому что без него камеральная проверка и отсчет сроков возврата не начнется. Бывают случаи, когда инспекторы под разными предлогами отказываются принимать заявление, но берут остальные бумаги. Если конфликтная ситуация возникла, отправьте полный пакет по почте с уведомлением о вручении.

Что делать, если налоговая не платит?

Многие не знают, что при задержке выплат положена компенсация за каждый день просрочки. Стоимость рассчитывается, исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ по формуле S*R/365*P. Где:

  • S – сумма перечисления налоговой.
  • R – ставка рефинансирования.
  • 365 – количество дней в году.
  • P – количество дней просрочки.

Если самостоятельно решить проблему не получается, обратитесь к юристам. Юридическая практика показывает, что в суде дела в большинстве случаев решаются в пользу налогоплательщика. При условии, что пострадавший собрал все свидетельства нарушения закона, он получает и налоговый вычет, и проценты за задержку, и даже компенсацию за причиненный ущерб.

Эксперт-редактор:

Евгения Эдуардовна Панкратова

Главный редактор информационных порталов Stom-Firms.ru и Firmika.ru
Специализация на медицинских текстах

Взять кредит на лечение зубов и другие медицинские услуги в Банке ЗЕНИТ

В ситуации, когда для восстановления здоровья требуется оплатить крупную сумму, имеет смысл рассмотреть потребительский кредит как вариант финансирования лечения. У такого решения есть несколько неочевидных плюсов.

По сложившейся практике кредит на лечение зубов или другие медицинские манипуляции редко бывает целевым. Таким образом, вам не придется отчитываться перед банком, куда именно направлены полученные деньги, излишки, оставшиеся после оплаты лечения, можно потратить на отпуск, ремонт, новый гардероб – на что угодно.

От возможности взять кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги многие отказываются из-за относительно высоких процентных ставок. Не секрет, что нецелевой кредит в среднем обходится немного дороже, чем, например, целевые вроде ипотеки или автокредита. Однако государственная льгота на возврат части налогов (налоговый вычет) позволяет сгладить или вовсе покрыть переплату по кредиту.

Кредит на лечение зубов или заболеваний организма и налоговый вычет

Получить налоговый вычет за кредит на лечение зубов невозможно. Но вот вернуть часть средств за оплаченные медицинские услуги вполне реально. Для оформления налогового вычета имеет значение факт оплаты лечения, в том числе дорогостоящего, и медикаментов. При этом не имеет значения, рассчитывались вы за процедуры из личных средств или взяли кредит на лечение зубов или каких-либо заболеваний.

На вычет могут рассчитывать работающие граждане, которые уплачивают в бюджет подоходный налог. Подать заявление можно, если лечение проходили вы сами, а также если вы оплачивали медицинскую помощь членам семьи. Для оформления вычета за оплату лечения вам потребуется:

  • договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг;
  • лицензия медицинского учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты;
  • справка об оплате медицинских услуг.

Как правило документы предоставляются в налоговую инспекцию вместе с декларацией. Но есть возможность оформить вычет через работодателя.

Как взять кредит на лечение зубов и заболеваний

Для оформления кредита достаточно соблюдения стандартных условий: иметь российское гражданство, постоянную или временную регистрацию в регионе присутствия офисов банка и источник регулярного дохода.

В зависимости от суммы, которую планируется взять в банке, могут потребоваться документы, подтверждающие уровень доходов.

Прежде чем оформить кредит на лечение зубов или другие медицинские услуги, вы можете уточнить все подробности у кредитного специалиста. Всего за минуту вы можете оставить короткую заявку на нашем сайте, и сотрудники кредитного отдела свяжутся с вами для подробной консультации.

Поделиться с друзьями:

Оформление справки на налоговый вычет

Справка на налоговый вычет Отличная новость для пациентов «Кремлёвской стоматологии»: расходы на лечение зубов, протезирование, дентальную имплантацию и многие другие услуги нашей клиники можно сократить!

В нашей стране существует налоговый вычет на лечение зубов. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации, государство возвращает трудоустроенным гражданам 13% от стоимости собственного лечения и лечения родственников.

ВАЖНО!

Заранее поставьте в известность стоматологическую клинику о том, что Вы планируете возвращать налоговый вычет. Заблаговременное информирование в разы ускорит получение документов.

Не теряйте чеки! Лучше прикрепить все чеки на лист А4 и сделать копию. Таким образом Вы защитите информацию, которая может исчезнуть при выгорании чеков.

Для получения необходимых документов для налогового вычета в «Кремлёвской стоматологии», необходимо взять с собой:

  • Паспорт
  • Все чеки и квитанции
  • Договор с «Кремлёвской стоматологией»

Оформление справки займёт примерно 20 мин.

Можно не ждать: зайти заранее, оставить информацию, а потом зайти и забрать готовую справку.

«Кремлёвская стоматология» выдаст Вам пакет документов, в котором будет:

  • Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы
  • Заверенная копия лицензии ООО «Кремлёвская стоматология»

Так же туда помещаются все чеки на одном листе А4 и договор с клиникой.

Документы подают в год, следующий за годом оплаты. Денежные средства возвращаются Вам в течение двух-четырёх месяцев.

При подаче в налоговый орган копий документов, необходимо иметь при себе их оригиналы.

Размер вычета на дорогостоящее лечение налогоплательщика и членов его семьи не ограничен. Какой тип лечения является дорогостоящим, указано в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы».

Код «1» – лечение не является дорогостоящим;

Код «2» – дорогостоящее лечение.

Весь список необходимых документов для подачи в налоговую инспекцию:

  • Паспорт
  • Договор со стоматологией
  • Чек или справка об оплате имплантации
  • Копия лицензии стоматологической клиники
  • Справка о доходах 2-НДФЛ
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ
  • Заявление на налоговый вычет
  • Документы, подтверждающие родство (если налоговый вычет оформляется за лечение родственника)

    Далее пакет документов необходимо направить в налоговую службу по месту регистрации: лично или через Интернет.

Для передачи документов онлайн, необходимо обзавестись электронной цифровой подписью в одном из удостоверяющих центров Рязани (например,центрконсалт. рф ), отсканировать вышеперечисленные документы, зайти на сайт налоговой службы (www.nalog.ru), выбрать соответствующий раздел и отправить документы, скрепив их цифровой подписью.

Возврат подоходного налога

Подпунктом 3 п. 1 ст. 219 НК РФ предусмотрен социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями РФ, а также в размере стоимости медикаментов (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством РФ), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.

Вы можете ознакомиться со списком лекарственных средств и медицинских услуг, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета.

Какие документы необходимы для получения социального налогового вычета

  1. Заявления о предоставлении социального налогового вычета.
  2. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка с работыпо форме 2-НДФЛ (подлинник).
  4. Финансовые документы, подтверждающие истраченную денежную сумму на лечение. Виды подтверждающих документов законодателем не определены, это могут быть, в частности договор с учреждением об оказании медицинских услуг, квитанции об оплате, чеки и т.д. (копии). При получении вычета в связи с приобретением медикаментов налогоплательщик должен представить рецептурные бланки с назначениями лекарственных средств по форме N 107/у с проставлением штампа «Для налоговых органов Российской Федерации», ИНН налогоплательщика, выписанных лечащим врачом .
  5. Лицензия на осуществление медицинской деятельности у организации, где были оказаны услуги по лечению (копия, заверенная медицинским учреждением). Медицинское учреждение должно иметь лицензию на этот вид деятельности. Заверенную копию лицензии на осуществление медицинской деятельности Стоматологической клиники «Радуга здоровья» наши пациенты могут получить по запросу у администраторов клиники.
  6. Справка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. N 289/БГ-3-04/256 “О реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 г. N 201 “Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета” (подлинник).
  1. Выдача Справки не обязательна, а производится по требованию налогоплательщика, производившего оплату медицинских услуг, оказанных ему лично, его супруге (супругу), его родителям, его детям в возрасте до 18 лет. Стоимость медицинской услуги указывается в Справке на основании кассового чека (приходного ордера или иного документа, подтверждающего внесение денежных средств). Корешок к Справке остается в медицинском учреждении и хранится три года.    

Внимание!

 1. Социальный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику, если оплата лечения и приобретенных медикаментов не были произведены организацией за счет средств работодателей, т.е. были произведены самим гражданином за счет собственных средств.

2. В 2013 г. можно претендовать на «лечебные» вычеты за 2012, 2011 и 2010 гг. При этом если вычет «нормируется», что применяется норма вычета, действующая в соответствующем году несения расходов на лечение.

3. Законом установлены определенные ограничения размера налоговых вычетов, предоставляемых налогоплательщику. Общая сумма социального налогового вычета принимается в сумме фактически произведенных расходов, но с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи 219 НК РФ.

«п.2. ст. 219 НК РФ Социальные налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов. В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения и по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования налогоплательщик самостоятельно выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета». 

С момента предоставления выше перечисленных документов, налоговый орган рассматривает заявление в течение одного месяца.

Что нужно сделать после вынесения положительного решения

  1. Открыть лицевой счет в любом отделении Сбербанка.
  2. Написать заявление о возврате суммы налога.
  3. Сделать ксерокопию сберкнижки или указать номер лицевого счета, на который должны поступить денежные средства.
  4. Сделать ксерокопию решения, вынесенного ИФНС о возврате уплаченной суммы налога.
  5. Ждать, пока денежные средства поступят на счет.

Налоговый вычет за протезирование зубов: оформление, получение

Куда обратиться и какие необходимы документы

Для своевременного получения вычета на протезирование зубов лучше заранее подготовиться и изучить информацию. Вычет можно оформить в двух инстанциях:

— налоговая служба

— место работы

Помимо налоговой службы можно оформлять документы через сайт Госуслуги или МФЦ. При оформлении налогового вычета через работодателя подготовленные документы сначала всё равно необходимо сдать на проверку в налоговую инспекцию. Обычно такая проверка занимает около 3 месяцев. После рассмотрения и в случае утверждения выдаётся уведомление для бухгалтерии организации работодателя. Работник прикладывает заявление на возврат налогового вычета и после этого НДФЛ с заработной платы не удерживается.

Документы, необходимые для возврата налога за протезирование:

  • Декларация 3-НДФЛ. Это отчётный документ физического лица по налогу на доходы.
  • Справка 2-НДФЛ. Представляет собой документ, в котором указаны сведения об источнике дохода, заработной плате и удержанных налогах за необходимый период времени.
  • Копии удостоверения личности, обязательно с указанным местом регистрации.
  • Заявление, в котором указаны стоимость, вид лечения, время, реквизиты для оплаты.
  • Заверенная на каждой странице копия договора с медицинским учреждением, в котором проводилось лечение.
  • Копия лицензии или документ, подтверждающий лицензию на осуществлением медицинской деятельности учреждения, где проводилось лечение.
  • Ксерокопии всех платёжных документов: чеков, квитанций.

Это стандартный список документов, в который могут быть внесены изменения непосредственно налоговым инспектором. Точную информацию и полный перечень необходимых документов лучше уточнять в налоговой службе по месту обращения.

Важно тщательно готовить необходимые бумаги и следить за правильность оформления документации в медицинском учреждении, где проходит лечение. Из-за отсутствия хотя бы одного документа налоговая инспекция может отказать в рассмотрении.

Если планируется получение налогового вычета за протезирование члена семьи, то необходимо предъявлять документ, подтверждающий родство. При оформлении возврата за другого человека также важно заранее указать в платёжных документах нужного плательщика.

Начинать подготовку документов нужно по окончании года, в котором было оплачено лечение. Оформлять налоговый возврат возможно за медицинские услуги, оказанные в течение предыдущих 3 лет. Выплаты производят на указанный расчетный счет при положительном решении, спустя 4 месяца после подачи необходимых документов. Либо не удерживают НДФЛ при начислении заработной платы.

Налоговый вычет


 

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

  • Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.
  • Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.
  • Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.
  • Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

  • Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.
  • Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.
  • Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

  •    Обучение.
  •     Лечение.
  •     ДМС.
  •     Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.
  •     Добровольное страхование жизни.
  •     Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.
  •     Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

  • За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.
  • За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

  • Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.
  • Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

  • контактные данные
  • период за который нужно предоставить документы
  • перечень необходимых документов
Форма заявки на налоговый вычет

Налоговый вычет – Стоматология Мастер-дент

Налоговый вычет – Стоматология Мастер-дент

Каждый гражданин Российской Федерации, достигший 18-летнего возраста, и являющийся налогоплатильщиком, имеет право оформить социальный вычет по расходам в размере 13% от потраченной суммы на обучение или медицинские услуги. Это отличная возможность заметно сэкономить на лечении в коммерческих учреждениях, к которому относится как лечение зубов, десен, или установка дентальных имплантов, так и протезирование или ортодонтическое лечение. Налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного налога, т.е. вернуть вы сможете только ту сумму от заявленной, которая была перечислена от вашей заработной платы  в виде налога на доходы физического лица (данную информацию можно уточнить по месту работы — она будет указана в справке 2НДФЛ).

Как получить налоговый вычет

Оформить вычет можно не только за проведение собственного лечения. Существует возможность возврата налога за оплату лечения супруга/супруги, несовершеннолетних детей или родителей при предоставлении соответствующих документов, которые подтверждают родственные связи.

Для оформления возврата налога после проведенного лечения, непосредственно в клинике вам будут предоставлены следующие документы:

  • договор;
  • оригинал справки (по определенной форме), подтверждающей оплату лечения;
  • платежные документы.

Следом пациенту необходимо заполнить налоговую декларацию, а также получить по месту работы справку по форме 2НДФЛ — предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с копиями документов о прохождении лечения (кроме справки об оплате услуг). Также потребуется заполнить заявление на предоставление социального налога. В случае медицинских услуг за родственников дополнительно потребуются документы, подтверждающие родство.

Официальный сайт стоматологической клиники «Мастер-Дент» © 2020
masterdentspb.com

Этот сайт использует cookie для хранения данных. Продолжая использовать сайт, Вы даете свое согласие на работу с этими файлами для улучшения работы сайта. OK

Тема № 502 Медицинские и стоматологические расходы

Если вы перечисляете свои вычеты за налоговый год в Приложении A (Форма 1040), Детализированные вычеты, вы можете вычесть расходы, которые вы заплатили в этом году за медицинское и стоматологическое обслуживание для себя ваш супруг и ваши иждивенцы. Вы можете вычесть только ту сумму ваших общих медицинских расходов, которая превышает 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Вы определяете сумму, которую вам разрешено вычесть, в Приложении A (Форма 1040).

Расходы на медицинское обслуживание включают платежи за диагностику, лечение, смягчение, лечение или профилактику заболеваний или платежи за лечение, влияющее на любую структуру или функцию тела.

Вычитаемые медицинские расходы могут включать, помимо прочего, следующее:

  • Оплата гонораров врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и нетрадиционным практикующим врачам.
  • Платежи за стационарное лечение в больнице или в доме престарелых, если доступность медицинской помощи является основной причиной пребывания в доме престарелых, включая стоимость питания и проживания, взимаемую больницей или домом престарелых.Если доступность медицинской помощи не является основной причиной проживания в доме престарелых, вычет ограничивается той частью стоимости, которая связана с медицинским обслуживанием.
  • Плата за лечение иглоукалыванием или стационарное лечение в центре лечения алкогольной или наркотической зависимости; или для участия в программе по отказу от курения и для лекарств для снятия никотиновой абстиненции, требующих рецепта.
  • Платежи для участия в программе похудания в связи с определенным заболеванием или заболеваниями, диагностированными врачом, включая ожирение, но не обычные платежи за диетические продукты или оплату взносов в клуб здоровья.
  • Платежи за инсулин и лекарства, для использования которых физическим лицом требуется рецепт.
  • Платежи за прием и транспортировку на медицинскую конференцию, связанную с хроническим заболеванием вас, вашего супруга (-и) или вашего иждивенца (если расходы в первую очередь связаны с необходимым медицинским обслуживанием и необходимы). Однако вы не можете вычитать расходы на питание и проживание во время посещения медицинской конференции.
  • Платежи за искусственные зубы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски, а также за собаку-поводыря или другое служебное животное для оказания помощи инвалиду по зрению или слуху, или человеку с другими физическими недостатками.
  • Платежи за транспорт, в первую очередь и необходимые для медицинского обслуживания, которые квалифицируются как медицинские расходы, такие как оплата фактического тарифа на такси, автобус, поезд, машину скорой помощи или за транспортировку на личном автомобиле; сумма ваших фактических наличных расходов, например, на газ и нефть; или сумма стандартного пробега на медицинские расходы плюс стоимость дорожных сборов и парковки.
  • Платежи по страховым взносам, уплаченным вами за полисы, покрывающие медицинское обслуживание, или за полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода, покрывающий квалифицированные услуги по долгосрочному уходу.Однако, если вы являетесь сотрудником, не включайте в медицинские расходы часть ваших страховых взносов, которая считается уплаченной вашим работодателем. Спонсируемые работодателем страховые взносы, уплачиваемые в соответствии с планом преобразования премий, планом кафетерия или любыми другими медицинскими и стоматологическими расходами, оплачиваемыми планом, не подлежат вычету, если страховые взносы не включены в поле 1 вашей формы W-2, отчета о заработной плате и налоге. Например, если вы являетесь федеральным служащим, участвующим в плане преобразования страховых взносов программы льгот по здоровью федеральных служащих (FEHB), вы можете не включать страховые взносы, уплаченные по полису, в качестве медицинских расходов.

Если вы работаете не по найму и имеете чистую прибыль за год, вы можете иметь право на вычет по страхованию здоровья самозанятых. Это корректировка дохода, а не постатейный вычет страховых взносов, уплаченных вами по полису медицинского страхования, покрывающему медицинское обслуживание, включая полис квалифицированного страхования долгосрочного ухода для вас, вашего супруга (а) и иждивенцев. Полис также может распространяться на вашего ребенка, которому на конец 2020 года не исполнилось 27 лет, даже если ребенок не был вашим иждивенцем.См. Главу 6 публикации 535, Деловые расходы, для получения информации о праве на участие. Если вы не претендуете на 100% ваших оплаченных страховых взносов, вы можете включить оставшуюся часть ваших других медицинских расходов в качестве детализированного вычета в Приложении A (Форма 1040).

Вы не можете вычесть расходы на похороны или погребение, лекарства, отпускаемые без рецепта, зубную пасту, туалетные принадлежности, косметику, поездку или программу для общего улучшения вашего здоровья, а также большинство косметических операций. Вы не можете вычесть суммы, уплаченные за никотиновую жевательную резинку и никотиновые пластыри, для которых не требуется рецепт.

Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года. Вы должны уменьшить свои общие вычитаемые медицинские расходы за год за счет любого возмещения вычитаемых медицинских расходов, а также расходов, используемых при расчете других кредитов или вычетов. Это верно независимо от того, получаете ли вы возмещение напрямую или оно выплачивается от вашего имени врачу, больнице или другому поставщику медицинских услуг.

Чтобы определить, подлежат ли расходы вычету, см. Могу ли я вычесть свои медицинские и стоматологические расходы? Для получения дополнительной информации о медицинских расходах, в том числе о том, кто считается вашим иждивенцем для целей этого вычета, как рассчитать вычет и как сообщить о вычете при возвращении, см. Публикацию 502, Медицинские и стоматологические расходы.

Медицинские вычеты и вычеты на медицинские и стоматологические расходы, медицинское страхование

Маски для лица, дезинфицирующее средство для рук и дезинфицирующие салфетки считаются вычитаемыми медицинскими расходами, если они используются с основной целью предотвращения распространения коронавируса или COVID-19 в соответствии с этим заявлением IRS от 26 марта 2021 года.

Медицинские
Расходы

IRS позволяет вам вычесть определенную сумму медицинских расходов, если вы перечисляете вычеты.Квалифицированные медицинские вычеты — это расходы, которые вы заплатили в течение налогового года за себя, своего супруга или своих иждивенцев. Когда вы готовите налоговую декларацию за 2020 год на eFile.com — она ​​должна быть отправлена ​​15 апреля 17 мая 2021 года, хотя вы все еще можете подать электронную подачу до 15 октября 2021 года — все, что вам нужно сделать, это указать свои медицинские и стоматологические расходы. Затем мы рассчитаем для вас, какую часть ваших медицинских и стоматологических расходов вы имеете право вычесть, чтобы вам не приходилось рассчитывать все самостоятельно.

Медицинские налоговые вычеты

Для своей декларации за 2020 год вы можете вычесть сумму общих невозмещенных допустимых расходов на медицинское обслуживание за налоговый год 2020 года, превышающую 7.5% от вашего скорректированного валового дохода или AGI. Например, предположим, что ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши медицинские расходы — 5 000 долларов. В результате вы можете требовать 2000 долларов в своей налоговой декларации: 40000 долларов AGI * 7,5% = 3000 долларов. В результате 2000 долларов превышают лимит ваших медицинских расходов в размере 3000 долларов США. Вы можете вычесть медицинские расходы, такие как лекарства, стоматологическое лечение, визиты к окулисту, больничные сборы и услуги. Ниже приводится подробная информация о медицинских расходах и информация о медицинских сберегательных счетах.

Лимиты удержаний на медицинские расходы

На 2020 год лимит вычитаемых или невозмещаемых медицинских и стоматологических расходов составляет выше 7.5% от вашего скорректированного валового дохода или AGI.

Например:

40 000 долл. США

5000 долларов США

3000 долларов США

2 000 долл. США

В приведенном выше случае, когда ваш AGI составляет 40 000 долларов, а ваши общие медицинские и стоматологические расходы составляют 5000 долларов, вы можете вычесть 2000 долларов из своих медицинских / стоматологических расходов, поскольку 2000 долларов составляют сумму, превышающую 7,5% от вашего AGI (3000 долларов).

Для медицинских расходов, которые подлежали бы вычету в предыдущем налоговом году, вы можете внести поправки в налоговую декларацию.

Перечень квалифицированных медицинских и стоматологических расходов

Медицинские расходы — это затраты, связанные с диагностикой, лечением, смягчением, лечением или профилактикой любого заболевания, признанного медицинским сообществом (включая хиропрактику и христианскую науку), а также затраты на лечение, затрагивающее любую область или функцию тело. Медицинские расходы включают в себя расходы на оборудование, расходные материалы и диагностические приборы, необходимые для перечисленных выше целей.Они также включают стоматологические расходы.

Ниже приведен алфавитный список квалифицированных медицинских удержаний, которые могут применяться к вам. Обратите внимание, что этот список не является исчерпывающим и исчерпывающим:

  • Аборт, иглоукалывание, лечение наркозависимости, скорая помощь, ежегодный медицинский осмотр, искусственные зубы, автокоррекция
  • Бинт, набор для определения уровня сахара в крови, сканирование тела, молокоотсосы, операции по реконструкции груди, противозачаточные таблетки, книги и журналы со шрифтом Брайля
  • Капитальные затраты, автомобиль (специальное оборудование), мануальный терапевт, практикующий специалист Христианской науки, расходы на клинику, контактные линзы, косметическую операцию по исправлению обезображивания, костыли
  • Стоматологическое лечение, стоматолог, диагностические приборы, диагностические тесты, расходы по уходу за инвалидами, посещение врача, лечение от наркозависимости, лекарства (по назначению врача)
  • Офтальмолог, очки, глазная хирургия (в том числе лазерная)
  • Повышение рождаемости, гонорары учредителя
  • Собака-поводырь или другое животное-помощник
  • Институт здоровья, организация по поддержанию здоровья, слуховые аппараты, уход на дому, ремонт дома, больничные сборы и услуги
  • Инсулин, лечение инсулином, страховые взносы, (уход за) умственно или умственно отсталыми
  • Плата за лабораторию, принадлежности для кормления грудью, удаление свинцовой краски, нарушение обучаемости, судебные издержки, пожизненный уход, проживание во время получения медицинской помощи (до 50 долларов США на человека в сутки)
  • Удержание страховых взносов по страхованию длительного ухода и удержание расходов по уходу
  • Питание, медицинские конференции, медицинские осмотры, план медицинской информации, медицинские услуги, дополнительные расходы Medicare Part B, страховые взносы Medicare Part D, рецептурные лекарства (по назначению врача)
  • Сестринская помощь, сестринские услуги
  • Трудотерапия, операции, оптометрист, доноры органов, остеопат, кислород
  • Физикальное обследование, физиотерапия, ортопед, тесты на беременность и набор для тестов на беременность, лекарства, отпускаемые по рецепту, протезы, психиатрическая помощь, психоанализ, психолог
  • Реконструктивная хирургия
  • Специальное образование, стерилизация, программы отказа от курения и лекарства по рецепту, хирургия
  • Телефон, телевидение, терапия, трансплантаты, транспорт **, поездки, обучение (при особых обстоятельствах)
  • Вазэктомия, операция по коррекции зрения
  • Программа похудания *, инвалидная коляска, гидромассажные ванны (по назначению врача), парики
  • Рентгенологические процедуры.

* Вы можете вычесть расходы, понесенные на программу похудания, если эта потеря веса была проведена после того, как врач поставил диагноз определенного заболевания.

** Вы можете вычесть транспортные расходы, понесенные в основном по медицинским причинам, такие как проезд на автобусе до больницы и обратно или расход бензина по дороге в медицинское учреждение. Вы также можете включить стоимость питания, если оно было приобретено в больнице или аналогичном учреждении, где вы находились для получения медицинской помощи.

Для получения дополнительной информации о медицинских и стоматологических расходах, которые вы можете вычесть, см. Публикацию IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы.

План медицинского страхования и сберегательный счет с высокой франшизой

С 17 июля 2019 года IRS добавило следующие виды лечения хронических заболеваний в список профилактических льгот, за которые может платить HDHP — план медицинского страхования с высокой франшизой. Это также относится к доходам за 2020 год. Кроме того, это справедливо, если ваши расходы на медицинское обслуживание не превысили вычитаемую по плану сумму без противоречия с правилами, разрешающими отчисления до налогообложения на сберегательные счета здравоохранения (HSA).Вы можете подписаться на этот тип плана медицинского обслуживания у своего работодателя или приобрести этот план медицинского обслуживания на торговой площадке. Если вы как сотрудник или самозанятый налогоплательщик охвачены планом HDHP, вы можете внести свой вклад в HSA в долларах до налогообложения. Чтобы делать взносы в HSA в долларах до налогообложения, HDHP не может предоставлять льготы в течение какого-либо года до тех пор, пока не будет удовлетворена минимальная франшиза для этого года. Однако от HDHP не требуется франшиза на профилактическое лечение.

Застойная сердечная недостаточность, диабет, ишемическая болезнь сердца

Ингибиторы ангиотензинпревращающего фермента (АПФ)

Диабет

Глюкометр, определение гемоглобина A1c, инсулин и другие сахароснижающие агенты, скрининг ретинопатии

Астма

Ингаляционные кортикостероиды, измеритель пикфлоуметра

Гипертония

Тонометр

Заболевание печени и / или нарушение свертываемости крови

Тестирование международного нормализованного отношения (INR)

Депрессия

Селективные ингибиторы обратного захвата серотонина (СИОЗС)

Профилактика, проверка медицинской информации

Генетические тесты, проведенные 23andMe

Налогоплательщики могут требовать до 117 долларов.74 из 199 долларов стоимости аптечки для здоровья и происхождения в качестве медицинской помощи в налоговых целях.

Страховые взносы

Как правило, страховые взносы за медицинское обслуживание могут быть включены в ваши расчеты медицинских расходов. Однако существуют определенные взносы на медицинское страхование, которые вы не можете включить при подсчете медицинских расходов для целей налогообложения:

  • Полисы страхования жизни
  • Страховые полисы с выплатой компенсации за потерю заработка
  • Страховые полисы на случай потери жизни, потери конечности, зрения, функции и т. Д.
  • Страховые полисы, которые выплачивают вам гарантированную сумму каждую неделю в течение указанного количества недель, если вы госпитализированы из-за болезни или травмы
  • Часть вашего автомобильного страхового полиса, которая обеспечивает медицинское страхование всех лиц, получивших травмы в автомобиле или на вашем автомобиле.
  • Медицинское страхование или страхование на случай длительного ухода, если бы страховые взносы были уплачены из не облагаемых налогом отчислений из пенсионного плана, сделанного непосредственно страховщику без вашего вмешательства, и эти выплаты в противном случае были бы включены в ваш доход.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть 100% суммы, которую вы платите за медицинское страхование для себя, вашего супруга (-и) и иждивенцев, в качестве корректировки дохода (вычет без разбивки по статьям).

Посмотрите, влияет ли Закон о доступном медицинском обслуживании (Obamacare) на вашу налоговую декларацию и взносы по страхованию здоровья.

Расходы, не относящиеся к медицинским вычетам

Есть определенные медицинские расходы, которые не подлежат вычету. Эти расходы включают:

  • Косметическая хирургия
  • Уроки танцев, подгузник
  • Электролиз или эпиляция
  • Гибкий расчетный счет в долларах, расходы на похороны, медицинское обслуживание в будущем
  • Пересадка волос, взносы в клуб здоровья, взносы на счет сбережений здоровья, помощь по дому (кроме помощи медсестрам)
  • Незаконные операции и лечение, страховые взносы
  • Одежда для беременных, медицинский сберегательный счет, лекарства и лекарства из других стран
  • Пищевые добавки
  • Лекарства, отпускаемые без рецепта врача (если они не прописаны врачом)
  • Предметы личного пользования
  • Уроки плавания
  • Отбеливание зубов
  • Ветеринарные сборы.

Вы должны вычесть все возмещения, которые вы получили за медицинские или стоматологические расходы из любого источника в течение года, из вашего расчета общих медицинских расходов.

Если стоимость медицинского оборудования или собственности была вычтена из ваших налогов в предыдущем году, и вы продаете это оборудование в следующем году с целью получения прибыли, вам, возможно, придется указать в налоговой декларации прирост капитала. Налогооблагаемая прибыль — это сумма продажной цены, превышающая скорректированную базу оборудования или имущества.

Для получения подробной информации о вычетах медицинских и стоматологических расходов см. Публикацию IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы (включая налоговую скидку на медицинское страхование)».

Вы приобрели медицинскую страховку на торговой площадке? Вы можете иметь право на получение премиального налогового кредита, который вы можете использовать, чтобы сделать медицинское страхование доступным. Узнайте, на какие еще налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации.

TurboTax ® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Как получить налоговый вычет на медицинские расходы в 2021 году

Многие или все продукты, представленные здесь, предоставлены нашими партнерами, которые компенсируют нам. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, где и как они появляются на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наше мнение — наше собственное.

Если вы или ваши иждивенцы были в больнице или имели другие дорогостоящие медицинские или стоматологические расходы, сохраните эти квитанции — они могут помочь сократить ваш налоговый счет. Вот как работает вычет медицинских расходов и как вы можете извлечь из этого максимальную пользу.

Что такое вычет медицинских расходов?

Из налоговых деклараций, поданных в 2021 году, налогоплательщики могут вычесть квалифицированные, невозмещенные медицинские расходы, которые составляют более 7,5% их скорректированного валового дохода за 2020 год. Так что, если ваш скорректированный валовой доход составляет 40 000 долларов, что-либо сверх первых 3 000 долларов медицинских счетов — или 7.5% от вашего AGI — могут быть вычтены.

Это означает, что если у вас есть медицинские счета на 10 000 долларов, из них 7 000 долларов могут быть вычтены.

Порог в 7,5% раньше составлял 10%, но законодательные изменения в конце 2019 года снизили его.

Какие медицинские расходы не облагаются налогом?

Публикация 502 IRS

содержит полный список, но вкратце расскажу, что считается медицинскими расходами.

  • Выплаты врачам, дантистам, хирургам, мануальным терапевтам, психиатрам, психологам и другим практикующим врачам
  • Больница и дом престарелых
  • Иглоукалывание
  • Программы наркозависимости, в том числе для отказа от курения
  • Программы похудания для лечения заболеваний, диагностированных врачом, включая ожирение (но диетическое питание и взносы в клуб здоровья обычно не учитываются)
  • Инсулин и рецептурные препараты
  • Прием и транспортировка на медицинские конференции, посвященные заболеваниям, которые есть у вас, вашего супруга или членов вашей семьи (но питание и проживание не учитываются)
  • Протезы, очки для чтения или по рецепту, контактные линзы, слуховые аппараты, костыли, инвалидные коляски и служебные животные
  • Транспортные расходы до и от медицинского обслуживания
  • Страховые взносы за медицинское обслуживание или страхование на случай длительного ухода, если они не оплачиваются вашим работодателем и вы платите из своего кармана после уплаты налогов

Прочие правила вычета медицинских расходов

  • Вы можете включить только те медицинские расходы, которые вы оплатили в течение года
  • Вы не можете включать расходы, которые вам возместили (так что если страховка оплатила счет, она не подлежит вычету)

Что не подлежит вычету?

  • Расходы на похороны или погребение
  • Лекарства, отпускаемые без рецепта
  • Зубная паста, туалетные принадлежности и косметика
  • Отпуск
  • Большинство косметических операций
  • Никотиновая жевательная резинка и пластыри, не требующие рецепта

Как получить вычет медицинских расходов

Вам необходимо выполнить следующие действия.

Распределите по налогам

Во-первых, вам нужно будет составить список вместо стандартного вычета. Это может означать, что вы тратите больше времени на подготовку налогов, но если ваш стандартный вычет меньше, чем ваши детализированные вычеты, вам все равно следует детализировать и сэкономить деньги. Если ваш стандартный вычет превышает ваши детализированные вычеты, воспользуйтесь стандартным вычетом и сэкономьте время. (Узнайте больше о составлении списков по сравнению со стандартным вычетом.)

Используйте график A

Schedule A позволяет вам выполнить математические вычисления, чтобы вычислить ваш вычет.Ваша налоговая программа поможет вам выполнить все действия.

Стоит ли заявлять о медицинских расходах в счет налогов? Учитывайте статус вашей заявки

Подача отдельной заявки, если вы состоите в браке, может дать вам больший вычет из медицинских расходов, но это рискованно, потому что вы можете потерять другие налоговые льготы. Допустим, в прошлом году ваш супруг заработал на медицинских счетах 6000 долларов. Если вы подаете совместно и ваш общий AGI составляет 100 000 долларов, то вычету подлежит только часть ваших медицинских счетов, превышающая 7,5% от этой суммы — или часть, превышающая 7500 долларов.Таким образом, в этом сценарии вы не можете вычесть ни одну из своих 6000 долларов в медицинских счетах.

Теперь предположим, что вы подаете отдельно. Ваш AGI составляет 75 000 долларов, а AGI вашего супруга — 25 000 долларов. Поскольку медицинские счета принадлежат вашему супругу, он или она может вычесть сумму, превышающую 7,5% от этих 25 000 долларов AGI, или 1875 долларов. Это будет означать налоговый вычет в размере 4 125 долларов США за отдельную регистрацию.

»ПОДРОБНЕЕ: Узнайте, какой налоговый статус вы должны использовать

Ведите учет

Держите эти счета и попросите записи в своей аптеке или у других поставщиков медицинских услуг, чтобы заполнить пробелы, — говорит Питер Гуриан, CPA из Далласа.

«Если вы делаете вычет, вероятно, вы сильно заболели или у вас есть проблемы, которые необходимо решить. Если это так, то главное — действительно хорошо следить за всеми расходами и расходами », — говорит он.


Возьмите на себя ответственность за свою финансовую жизнь прямо сейчас

Государственные пороги по вычету медицинских расходов

В вашем штате может быть более низкий порог AGI, что может сэкономить вам деньги, — говорит Крис Уэлен, сертифицированный бухгалтер из Red Bank, Нью-Джерси.В этом штате, например, порог AGI для вычета медицинских расходов составляет всего 2%, что означает, что налогоплательщики могут получить льготы по подоходному налогу штата, даже если они не могут получить льготу по своим федеральным подоходным налогам.

Уэлен говорит, что важно выяснить, каковы правила вашего штата; в противном случае вы можете оставить деньги на столе. «Я вижу это каждый год, все время», — говорит он.


Можно ли получить налоговые вычеты за стоматологические процедуры?

Наступил новый год, а это значит, что нужно подготовить еще один год налогов и подать их до 15 апреля! Если вы соответствуете требованиям, вы будете счастливы, что некоторые из ваших стоматологических расходов могут быть вычтены при подаче налоговой декларации.Поскольку мы ценим время наших пациентов, мы составили это удобное руководство, которое поможет вам узнать, какие расходы на стоматологические услуги Налоговая служба разрешит вам требовать.

  1. Вы можете вычесть только в том случае, если вы укажете детали

Вы можете вычесть расходы на стоматологическое обслуживание, которые вы оплатили в прошлом году, для себя, своего супруга (супруги) и членов вашей семьи, если вы имеете право перечислить свои вычеты за налоговый год . Это означает, что вы не сможете вычесть стоматологические / медицинские расходы, если воспользуетесь стандартным вычетом.Кроме того, эти расходы должны быть оплачены лично или по почте в течение календарного года.

  • Допустимая сумма зависит от дохода и страховки
  • На 2017 и 2018 годы вы можете вычесть только ту сумму своих общих стоматологических / медицинских расходов, которая превышает 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Если какие-либо из ваших расходов были возмещены страховкой, ваши расходы должны быть уменьшены на сумму возмещения. Для справки в будущем имейте в виду, что в 2019 году стоматологические / медицинские расходы должны превышать 10% от вашего AGI, чтобы иметь право на вычет.

  • Не все стоматологические услуги подлежат вычету из налога
  • Вычету подлежат только необходимые по медицинским показаниям стоматологические процедуры, такие как чистка зубов, герметики, лечение фтором, рентген, пломбы, брекеты, удаление, зубные протезы и рецепты на стоматологические услуги лекарства. Косметические процедуры (такие как виниры и отбеливание зубов) и лекарства, отпускаемые без рецепта, не облагаются налогом.

  • Сохраните свои квитанции, связанные с транспортировкой
  • Многие из транспортных расходов до места назначения и обратно не подлежат налогообложению.Это не только плата за проезд в общественном транспорте, но и расходы на вождение собственного автомобиля, включая бензин, парковку, дорожные сборы и стандартную ставку миль IRS.

    Мы хотим помочь вам улыбнуться!

    У вас есть вопросы относительно наших услуг или способов оплаты? Хотите советов, как сохранить здоровье полости рта? Мы здесь, чтобы помочь решить все ваши стоматологические проблемы. Если вы испытываете какой-либо стоматологический дискомфорт или пришло время проходить осмотр раз в два года, свяжитесь с нами, чтобы назначить следующий прием.Обязательно воспользуйтесь нашим специальным предложением для нового пациента за 95 долларов на осмотр, рентген и уборку.

    Свяжитесь с нами


    Вычет медицинских расходов — налоговый справочник • 1040.com — подайте налоговую декларацию онлайн

    Могу ли я получить налоговую скидку на медицинские расходы?

    Да — вычет медицинских расходов позволяет вам возместить часть стоимости невозмещенных расходов за счет посещений врача, рецептов и других медицинских расходов в вашей налоговой декларации.

    Что такое невозмещенные медицинские расходы?

    Во-первых, обратите внимание, что для вычета медицинских расходов они должны быть невозмещенными.Это означает, что если вы оплачиваете расходы из собственного кармана, но получаете возмещение от своей страховой компании или кого-либо еще, вы не можете требовать возмещения этих расходов в том виде, в каком они были оплачены вами.

    Вы можете вычесть такие расходы, как медицинские принадлежности, стоматологическое лечение и страховые взносы. См. Какие медицинские расходы подлежат вычету? Медицинские расходы на вашего супруга и соответствующих критериям иждивенцев, естественно, тоже учитываются.

    Каковы правила вычета медицинских расходов?

    Правила вычета медицинских расходов могут показаться сложными, но на самом деле они довольно просты:

    • Вы должны требовать возмещения любых расходов в том году, в котором вы их оплатили.Если вы производили оплату кредитной картой, заявите о расходах в том году, в котором они были списаны с вашей карты, а не в том году, в котором они были списаны.
    • Вы должны сократить свои общие медицинские расходы за год за счет компенсации от страховой компании или другого агентства, включая Medicare. Если возмещение относится к услугам, которые не подлежат вычету, вы все равно должны потребовать полную сумму возмещения. Если вы оплачиваете расходы в этом году и получаете возмещение в следующем году, возмещение считается налогооблагаемым доходом в будущем году.
    • Если вы оплачиваете какие-либо медицинские расходы со сберегательного счета здравоохранения (HSA), медицинского сберегательного счета (MSA) или системы гибких расходов (FSA), вы не можете включать эти платежи при расчете удержания.
    • Обязательно сохраните все квитанции от врачей и аптек, банковские выписки и выписки по кредитным картам, показывающие, где вы платили за услуги, расходные материалы и любые уплаченные страховые взносы. Отслеживание ваших расходов сэкономит время и избавит от головной боли при подаче налоговой декларации.

    Какие медицинские расходы я могу вычесть?

    Вы можете вычесть любые расходы на диагностику, лечение или профилактику заболеваний, затрагивающих любую часть или функцию тела.Вычет затрат также должен облегчить или предотвратить физический или психический дефект или болезнь. Расходы, связанные с общим здоровьем, такие как витамины и каникулы, как правило, не подлежат вычету.

    Есть ли ограничение в долларах на получение медицинского вычета?

    Да, вы можете вычесть только сумму, превышающую 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI) за 2020 год.

    Чьи медицинские расходы я могу вычесть?

    Вы можете вычесть любые медицинские расходы для вас, вашего супруга (-и) и соответствующих критериям иждивенцев.Если вам интересно, кто считается иждивенцем, см. Кто может считаться иждивенцем? Если вы требуете возмещения расходов на своего супруга, вы должны состоять в браке на момент получения услуги вашим супругом ИЛИ когда вы оплачивали расходы.

    Могу ли я вычесть медицинские расходы моего ребенка, если я разведен или разведен?

    Если вы разведены или проживаете отдельно по закону, расходы, оплачиваемые каждым родителем за ребенка-иждивенца, могут быть заявлены в отдельных декларациях. Если вы и несколько других людей помогаете покрыть медицинские расходы в соответствии с соглашением о множественной поддержке, только лицо, претендующее на иждивенца, может потребовать вычет.

    Могу ли я вычесть медицинские расходы умершего человека?

    Если требуются вычеты за умершего налогоплательщика, медицинские расходы включаются в окончательную декларацию умершего. Вы также можете включить расходы супруга (-и) умершего и иждивенцев, если подаете заявление совместно. Расходы должны быть оплачены в течение одного года, начиная со дня смерти. Вы также можете подать исправленную налоговую декларацию за умершего, требуя вычета из налоговой декларации за предыдущий год.

    Заявить о медицинских расходах просто, если вы подадите заявку на 1040.com

    Чтобы запросить вычет медицинских расходов в декларации 1040.com, просто укажите свои расходы в нашем пошаговом руководстве по подаче налоговой декларации. Не беспокойтесь о том, достаточно ли у вас расходов для разбивки по статьям: просто добавьте расходы, и если у вас будет больше вычетов по статьям, чем стандартный вычет, мы будем использовать их автоматически.

    Как можно проще упростить налогообложение — вот наша цель. Не забудьте зарегистрироваться или войти в систему, чтобы начать работу уже сегодня!

    См. Также «Требование ребенка при разводе»

    Вычитается ли налог на стоматологическое страхование?

    Взносы на стоматологическое страхование могут не облагаться налогом.Налоговая служба (IRS) утверждает, что для вычета в качестве квалифицируемых медицинских расходов стоматологическая страховка должна быть предназначена для процедур по предотвращению или облегчению стоматологических заболеваний, включая гигиену зубов и профилактические осмотры и лечение. Стоматологическая страховка, предназначенная исключительно для косметических целей, например, для отбеливания зубов или косметических имплантатов, не подлежит вычету.

    Ключевые выводы

    • Взносы на стоматологическое страхование могут вычитаться из налогооблагаемой базы при определенных условиях.
    • Страховка должна быть предусмотрена для процедур, предотвращающих или облегчающих стоматологические заболевания.
    • Взносы по страховке, покрывающей косметические процедуры, такие как отбеливание зубов и виниры, не облагаются налогом.

    Что обычно покрывает стоматологическая страховка?

    Однако обычно это не проблема, поскольку стоматологическая страховка редко покрывает косметические услуги. Вместо этого он охватывает только процедуры, строго связанные со здоровьем и благополучием. Он имеет трехуровневую структуру, известную как 100-80-50, и типичный годовой максимум, составляющий в среднем 1500 долларов США.

    Профилактический уход — например, ежегодная чистка, рентгеновские снимки и герметики — покрывается на 100%.Основные процедуры, такие как пломбирование, экстракция и пародонтологическое лечение заболеваний десен, покрываются на 80%. На основные процедуры — коронки, мосты, вкладки и зубные протезы — покрывается 50%. В зависимости от вашего плана корневые каналы могут относиться к основной или основной категории. В большинстве планов основное внимание уделяется профилактическому и базовому уходу, и не все процедуры покрываются.

    Что считается косметической стоматологией?

    Косметическая стоматология включает в себя процедуры, которые существуют с основной целью улучшения внешнего вида зубов и улыбки пациента.В эту группу входят процедуры отбеливания, виниры, бондинга и выпрямления, такие как Invisalign. Эти процедуры, хотя и широко известны и довольно популярны, обычно не покрываются страховкой и требуют от пациента оплаты всей стоимости. И, к сожалению, такие расходы не подлежат налогообложению.

    Где вычитается налог на стоматологические страховые взносы?

    Для большинства налогоплательщиков стоимость страховых взносов на медицинское и стоматологическое страхование, уплаченных в течение налогового года, вычитается по форме 1040, Приложению А, как медицинские и стоматологические расходы.Только сумма всех соответствующих медицинских и стоматологических расходов, включая страховые взносы, которые в совокупности превышают 10% скорректированного валового дохода (AGI) налогоплательщика в 2020 году (с 7,5% в 2019 году), будет фактически включена в общую сумму все детализированные вычеты.

    Например, если у пары есть AGI в размере 100 000 долларов США и в общей сложности 7 000 долларов США на соответствующие медицинские и стоматологические расходы, включая уплаченные взносы на стоматологическое страхование, то ни один из этих расходов не будет включен в качестве вычета по статьям.10% процентов от AGI составят 10 000 долларов, что выше, чем общие медицинские и стоматологические расходы пары.

    Самозанятые лица могут вычитать взносы на стоматологическое страхование при определенных условиях в форме корректировки дохода по Приложению 1, а не в виде детализированного вычета по Приложению A.

    Если вы работаете не по найму

    Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть стоимость стоматологической страховки для себя, своего супруга (-и) и иждивенцев в виде корректировки дохода, но только в том случае, если «вы работали не по найму и имели чистую прибыль за год. сообщается в Приложении C (Форма 1040 или 1040-SR) или Приложении F (Форма 1040 или 1040-SR).Кроме того, план страхования должен быть создан для вашего бизнеса и «может быть оформлен на имя компании или на имя физического лица».

    Вы вычитаете стоимость стоматологического страхования в Приложении 1, строка 16, как корректировка дохода, без необходимости перечислять вычеты в Приложении A формы 1040 с 10% -ным ограничением AGI, описанным выше.

    Особые соображения

    Взносы на стоматологическое страхование, уплачиваемые за счет средств с гибкого счета расходов (FSA) или счета медицинских сбережений (HSA), не подлежат вычету, поскольку эти средства являются до налогообложения, а IRS не допускает двойного налогообложения.Взаимодействие с другими людьми

    20 медицинских расходов, о которых вы не знали, что можете вычесть

    Медицинские расходы и ваши налоги

    Налоговое законодательство определяет медицинские расходы как затраты на диагностику, лечение, смягчение последствий, лечение или профилактику заболеваний, а также на лечение, затрагивающее любую часть или функцию тела.

    Очевидно, это определение охватывает расходы на страховые взносы (если они не вычтены в долларах до вычета налогов из вашей зарплаты), на врачей, пребывание в больнице, диагностическое тестирование, рецептурные лекарства и медицинское оборудование.Но Налоговая служба (IRS) также допускает широкий спектр расходов, которые могут не вписываться ни в одну из этих категорий.

    Если вы перечисляете свои личные вычеты в налоговое время вместо того, чтобы требовать стандартного вычета, вы можете вычесть различные медицинские и медицинские расходы. Но вы не можете взять их все — с 2020 налогового года вы можете вычесть только личные расходы, которые составляют более 7,5% от вашего скорректированного валового дохода (AGI).

    Ключевые выводы

    • Если в прошлом году вы понесли большие медицинские расходы, которые не были покрыты страховкой, вы можете потребовать их в качестве вычетов в своей налоговой декларации.
    • Эти расходы включают взносы на медицинское страхование, пребывание в больнице, прием к врачу и рецепты.
    • Некоторые другие приемлемые расходы, которые могут быть упущены из виду, включают альтернативные методы лечения, такие как иглоукалывание, уход за новорожденными, проживание в отеле для посещения врача и специальные диеты.
    • Вычет за 2020 налоговый год покрывает расходы, превышающие 7,5% от вашего скорректированного валового дохода.

    Легко просматриваемые расходы

    1. Альтернативные методы лечения

    Иглоукалывание, безусловно, подлежит вычету.Могут быть и другие виды альтернативного лечения, особенно если их назначит врач.

    2. Адаптивное оборудование

    Стоимость инвалидных колясок, стульев для ванны, прикроватных туалетов и других предметов, необходимых для инвалидности или состояния, вычитается.

    3. Расходы на новорожденных

    Нет, мы не имеем в виду подгузники. Но молокоотсосы и другие принадлежности для кормления грудью подлежат вычету. Если ваша детская смесь требует рецепта, тогда может быть разрешена стоимость, превышающая стоимость обычной смеси.

    4. Затраты, связанные с диабетом

    Наборы для анализа крови, включая полоски крови и батарейки, подлежат вычету. То же самое и с инсулином, хотя технически он не считается лекарством, отпускаемым по рецепту.

    5. Заболевания глаз и ушей

    Стоимость осмотра зрения, контактных линз, страховки контактных линз и очков по рецепту (включая солнцезащитные) подлежит вычету при условии, что в вашей страховке нет плана по зрению. Так же, как и хирургия глаза, такая как LASIK для исправления проблем со зрением.Книги со шрифтом Брайля также подлежат вычету. Те, у кого проблемы со слухом, могут вычесть стоимость экзаменов и слуховых аппаратов (включая батарейки).

    6. Товары для дома

    Если вы устанавливаете постоянные приспособления для приспособления к инвалидности, такие как пандусы для инвалидных колясок и поручни в ванных комнатах, то стоимость полностью вычитается. Однако расходы на ремонт дома для устранения какого-либо состояния здоровья вычитаются только в отношении расходов, превышающих любое увеличение стоимости дома.Например, установка бассейна или паровой бани стоимостью 25 000 долларов не подлежит вычету, если это добавит 30 000 долларов к стоимости вашего дома.

    7. Жилье для лечения

    Если лечение проводится за городом, то проживание в отеле вычитается до 50 долларов за ночь. Если родитель должен сопровождать несовершеннолетнего ребенка, который проходит лечение, то ограничение в долларах за ночь применяется индивидуально как к родителю, так и к ребенку (т.е. 100 долларов за ночь). Этот вычет относится только к проживанию, но не к питанию.

    8. Посещение медицинской конференции

    Стоимость допуска и транспортировки на конференцию по поводу хронического заболевания, от которого страдает налогоплательщик, его супруга или иждивенец, вычитается. Однако расходы на питание и проживание — нет.

    9. Трансплантация органов

    Расходы реципиента органа вычитаются, как и расходы донора (включая анализы, пребывание в больнице и транспортировку).

    10. Расходы на личного помощника

    Для тех, кто не может справляться с повседневными задачами, расходы на помощь по уходу вычитаются.Как правило, вычитаемая часть ограничивается личной помощью в повседневных делах и не включает стоимость уборки и других работ по дому, хотя, реалистично говоря, это может быть трудно отделить. Стоимость питания личного сопровождающего может вычитаться.

    11. Программы реабилитации

    Стоимость программ стационарного и амбулаторного лечения алкогольной, наркотической и других болезней вычитается.

    12. Затраты, связанные с воспроизводством

    Сюда входит стоимость противозачаточных таблеток, наборов тестов на беременность, абортов, вазэктомии и лечения бесплодия (например,g., экстракорпоральное оплодотворение или операция по отмене вазэктомии).

    13. Служебные животные

    Собственные расходы на собаку-поводыря и других животных-поводырей включают не только их начальную цену, но также их питание, расходы на обучение и ветеринарные счета.

    14. Хирургия смены пола и гормональная терапия для лечения расстройства гендерной идентичности (РГИ)

    Эти процедуры подлежат вычету. Однако расходы на операцию по увеличению груди, даже в рамках смены пола, не подлежат вычету.

    15. Программы и меры по прекращению курения

    Вычитаемые расходы включают лечение, назначенное врачом. Десны, пластыри и другие подобные средства, отпускаемые без рецепта, не покрываются.

    16. Особые диеты

    Прописанные врачом продукты для лечения таких заболеваний, как целиакия, ожирение или гипертония, могут частично вычитаться. Вычету подлежит только стоимость, превышающая стоимость обычных продуктов.

    17. Расходы на специальное образование

    Франшизы включают программы, направленные на лечение диагностированных физических, психических или эмоциональных состояний, таких как дислексия, СДВГ или аутизм.

    18. Путевые расходы к врачам, в аптеки и приемы терапии

    Вы можете вычесть стоимость проезда в такси или общественном транспорте. Если вы используете свой личный автомобиль, вы можете рассчитывать на установленную IRS норму пробега. Ставки установлены на уровне 17 центов за милю для 2020 налогового года и 16 центов за милю для 2021 налогового года (это намного ниже, чем допустимые ставки для коммерческого использования транспортного средства). Помните, вы должны вести точный учет.

    19. Программы похудания

    Если врач может подтвердить, что ваш текущий вес представляет угрозу для вашего здоровья, то любая назначенная программа по снижению веса подлежит вычету.Однако программы по поддержанию общего хорошего здоровья не подлежат вычету.

    20. Парики для онкологических больных

    Люди с выпадением волос из-за такого заболевания, как алопеция , или лечения рака, такого как химиотерапия, могут вычесть стоимость парика.

    Итог

    Стоит подсчитать все связанные со здоровьем расходы, которые не покрываются страховкой или другими методами возмещения, чтобы увидеть, соответствуете ли вы пороговому значению процента от AGI.Этот порог в 7,5%, установленный Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, стал постоянным в конце 2020 года и больше не поднимется до 10% в 2021 году и далее.

    .

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *